真是“令人窒息”的操作。

5月21日晚間，上海證券交易所發(fā)布了對中國國際金融股份有限公司(以下簡稱中金公司)的保薦代表人萬久清、莫鵬予以通報批評的決定。這兩名保薦代表人受中金公司指派，在交控科技股份有限公司(以下簡稱交控科技)申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項目中擔任具體負責人。

上交所表示，經(jīng)查明，2019年4月28日，在向上交所報送的《交控科技股份有限公司首次公開發(fā)行A股股票并在科創(chuàng)板上市申請文件審核問詢函的回復》(以下簡稱《問詢回復》)及同步報送的更新版招股說明書中，萬久清、莫鵬作為保薦工作具體負責人，擅自多處修改了招股說明書中有關經(jīng)營數(shù)據(jù)、業(yè)務與技術、管理層分析等信息披露數(shù)據(jù)和內容，并由此同步多處修改了上交所問詢問題中引述的招股說明書相關內容。

兩保代被通報批評

據(jù)上交所介紹，上述修改未按要求采用楷體加粗格式標明并向其報告，也未按照保薦業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范和中金公司內部控制制度的規(guī)定報送公司內核部門審核把關。違規(guī)行為發(fā)生后，中金公司及其保薦代表人萬久清、莫鵬能認識到行為的錯誤，并按照要求予以改正。

記者查閱交控科技審核問詢回復函發(fā)現(xiàn)，2017年，按照公開招標的城市軌道交通正線線路信號系統(tǒng)總包項目統(tǒng)計，當年共招標線路實際為29條，但在招股說明書(申報稿)中被誤統(tǒng)計為30條。在招股說明書(申報稿)中，核心技術貢獻收入包括了信號系統(tǒng)總承包業(yè)務中的核心技術貢獻收入、維保業(yè)務收入和零星銷售業(yè)務收入，經(jīng)慎重考慮，發(fā)行人明確了核心技術貢獻收入范圍僅為信號系統(tǒng)總承包業(yè)務中的核心技術貢獻收入，因此核心技術貢獻收入金額和占比發(fā)生一定變化。此外，涉及到修改的還包括在招股說明書(申報稿)中，前五名客戶中未將同一控制下的客戶進行合并計算，經(jīng)復核，報告期內前五名客戶的收入、占比等有所修正;分包商采購模式金額統(tǒng)計口徑有誤;前五名供應商采購金額及同一控制的供應商合并范圍有誤等。

上交所在紀律處分決定書中指出，按照紀律處分委員會審核意見，對其予以通報批評。該紀律處分決定將通報中國證監(jiān)會，并記入保薦代表人的執(zhí)業(yè)質量評價和誠信檔案。

中金：要引以為戒

有資深保代向《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，類似的情況在以往也確有發(fā)生，但在目前監(jiān)管機構一再強調壓嚴壓實中介責任的情況下，作為保薦代表人，在工作方式上也應有所調整。“科創(chuàng)板強調的是以信息披露為中心，上交所的審核問詢和回復全程網(wǎng)上留痕，目的就是為了通過一輪或多輪問詢，幫助投資者理解公司，所以審核問詢是重中之重，無論是監(jiān)管機構還是普通投資者都會重點看。”

上交所方面也表示，上述違規(guī)行為發(fā)生，同時也說明中金公司作為保薦機構，在保薦代表人業(yè)務管理、保薦業(yè)務內部質量控制等方面存在薄弱環(huán)節(jié)。就此，上交所已對中金公司另行采取了書面警示的監(jiān)管措施，督促其在科創(chuàng)板相關發(fā)行上市申請項目中，進一步加強保薦業(yè)務和保薦代表人監(jiān)督管理。

針對上交所提出的問題，中金公司則回復《每日經(jīng)濟新聞》記者稱，(對于)監(jiān)管部門對于保薦代表人萬久清、莫鵬的紀律處分和行政監(jiān)管措施，公司高度重視，要求員工引以為戒，認真學習和深刻領會相關規(guī)定和監(jiān)管要求，并將進一步加強保薦業(yè)務和保薦代表人的管控和培訓，提升保薦代表人執(zhí)業(yè)水平、確保保薦工作質量。

關鍵詞： IPO 擅改數(shù)據(jù) 批評