中國證券監(jiān)督管理委員會浙江證監(jiān)局網(wǎng)站4月12日發(fā)布行政監(jiān)管措施決定書顯示，浙江證監(jiān)局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)海越能源集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“海越能源”)存在重大會計(jì)差錯更正，追溯調(diào)整2017年年度報告財務(wù)數(shù)據(jù)的情況。上述追溯調(diào)整的行為減少2017年歸屬于上市公司股東的凈利潤2618.81萬元，占調(diào)整前當(dāng)期歸屬于上市公司股東凈利潤的19.17%，導(dǎo)致海越能源2017年年度報告的信息披露內(nèi)容不準(zhǔn)確。
海越能源的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。符之曉、史禹銘、黃振鋒分別時任海越能源董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定，對上述信息披露違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的有關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對海越能源及符之曉、史禹銘、黃振鋒分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。
《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公開披露信息。在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時在境內(nèi)市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當(dāng)對公司臨時報告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對公司財務(wù)報告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：
(一)責(zé)令改正;
(二)監(jiān)管談話;
(三)出具警示函;
(四)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;
(五)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;
(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對海越能源集團(tuán)股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定
海越能源集團(tuán)股份有限公司、符之曉、史禹銘、黃振鋒：
近期，我局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)你公司存在重大會計(jì)差錯更正，追溯調(diào)整2017年年度報告財務(wù)數(shù)據(jù)的情況。上述追溯調(diào)整的行為減少2017年歸屬于上市公司股東的凈利潤2618.81萬元，占調(diào)整前當(dāng)期歸屬于上市公司股東凈利潤的19.17%，導(dǎo)致你公司2017年年度報告的信息披露內(nèi)容不準(zhǔn)確。
你公司的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。符之曉、史禹銘、黃振鋒分別時任你公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定，對上述信息披露違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的有關(guān)規(guī)定，我局決定對你公司及符之曉、史禹銘、黃振鋒分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)證券法律法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴(yán)格規(guī)范信息披露行為，杜絕此類行為再次發(fā)生;董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
浙江證監(jiān)局
2019年4月9日
