昨日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江證監(jiān)局網(wǎng)站公示誠(chéng)信信息顯示，日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)浙江中國(guó)小商品城集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“小商品城”，股票代碼：600415)存在兩宗違規(guī)行為，涉及小商品城控股子公司浙江義烏中國(guó)小商品城貿(mào)易有限責(zé)任公司發(fā)生信用證逾期1.096億元，小商品城未及時(shí)履行信息披露義務(wù)及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)披露不準(zhǔn)確。
小商品城的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條和第三十條的規(guī)定。朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別時(shí)任你公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書(shū)，對(duì)上述違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。
按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對(duì)小商品城及朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
相關(guān)法規(guī)：
《上市公司信息披露管理辦法》第二條：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。
在境內(nèi)、外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場(chǎng)披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。
《上市公司信息披露管理辦法》第三十條：發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱重大事件包括：
(一) 公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化;
(二) 公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定;
(三) 公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響;
(四) 公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任;
(五) 公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;
(六) 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化;
(七) 公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé);
(八) 持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;
(九) 公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定;或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉;
(十) 涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無(wú)效;
(十一) 公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施;
(十二) 新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響;
(十三) 董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議;
(十四) 法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);
(十五) 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;
(十六) 主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓;
(十七) 對(duì)外提供重大擔(dān)保;
(十八) 獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益;
(十九) 變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì);
(二十) 因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正;
(二十一) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：
(一) 責(zé)令改正;
(二) 監(jiān)管談話;
(三) 出具警示函;
(四) 將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布;
(五) 認(rèn)定為不適當(dāng)人選;
(六) 依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為全文：
關(guān)于對(duì)浙江中國(guó)小商品城集團(tuán)股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定
浙江中國(guó)小商品城集團(tuán)股份有限公司、朱旻、趙笛芳、鮑江錢：
我局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問(wèn)題：
一、未及時(shí)履行信息披露義務(wù)
你公司于2017年12月13日發(fā)布公告，披露公司控股子公司浙江義烏中國(guó)小商品城貿(mào)易有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“商城貿(mào)易”)發(fā)生信用證逾期，商城貿(mào)易向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證共7筆，合計(jì)金額2.04億元，其中5筆信用證發(fā)生逾期，逾期金額合計(jì)1.096億元。逾期金額占你公司2016年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10.34%，可能給你公司造成重大損失，達(dá)到應(yīng)披露的標(biāo)準(zhǔn)。你公司于2017年8月已經(jīng)知曉該事項(xiàng)，直到2017年12月13日才予以披露，未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)披露不準(zhǔn)確
商城貿(mào)易開(kāi)立2.04億元大額信用證，遠(yuǎn)超其注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)，未履行相關(guān)的內(nèi)控程序，且業(yè)務(wù)經(jīng)辦人離境失聯(lián)。你公司對(duì)此并不知情，直至2017年8月商城貿(mào)易因相關(guān)人員失聯(lián)向公司匯報(bào)后自查才發(fā)現(xiàn)。作為商城貿(mào)易控股股東，你公司未能對(duì)商城貿(mào)易日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控，內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)管理制度存在重大缺陷。你公司《2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》未披露存在內(nèi)部控制缺陷情況，信息披露不準(zhǔn)確。
上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條和第三十條的規(guī)定。朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別時(shí)任你公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書(shū)，對(duì)上述違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規(guī)定，我局決定對(duì)你公司及朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。你公司應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，認(rèn)真履行信息披露義務(wù);董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
浙江證監(jiān)局
2019年1月28日
