上交所近日向東吳證券發(fā)出半年報事后審核問詢函，要求后者就股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)計提、資管業(yè)績及風(fēng)控措施、基金子公司商譽減值、應(yīng)收款項狀況及公司部分風(fēng)控指標下降等事項作出說明。

問詢函顯示，東吳證券買入返售金融資產(chǎn)期末余額147.26億元，主要系股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)。報告期內(nèi)買入返售金融資產(chǎn)計提減值準備1.63億元，減值準備余額10.2億元。據(jù)此，上交所要求東吳證券補充披露股票質(zhì)押式回購交易業(yè)務(wù)的開展、存續(xù)項目期限結(jié)構(gòu)及風(fēng)險管控等情況，并結(jié)合被質(zhì)押標的股票市值變化、違約、訴訟、減值測試方法等情況，具體說明相關(guān)減值測算的依據(jù)，并分析相關(guān)減值計提的充分性和合理性。

半年報披露，東吳證券現(xiàn)有四起股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)違約訴訟，被告分別為東吳證券訴中弘卓業(yè)、婁底中鈺(兩起)和江河資本，分別涉及本金2.5億、3.41億和0.71億，合計6.62億元。據(jù)了解，2017年10月，中弘卓業(yè)將其持有的2.64億股中弘股份股票質(zhì)押給東吳證券，融入資金2.5億元，質(zhì)押期為1年。質(zhì)押期間，中弘卓業(yè)所持全部中弘股份22.28億股股票被司法凍結(jié);因中弘卓業(yè)未履行購回義務(wù)，東吳證券于2018年5月提起訴訟并獲得法院支持。此外，東吳證券訴江河資本也于今年6月勝訴，而與婁底中鈺的2起訴訟中，一起尚未判決，一起尚未開庭。

數(shù)據(jù)顯示，東吳證券上半年信用業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入3.73億元，同比增長18.11%。信用交易業(yè)務(wù)總規(guī)模191.79億元，其中融資融券業(yè)務(wù)余額97.7億元，股票質(zhì)押業(yè)務(wù)余額93.75億元，約定式購回業(yè)務(wù)余額0.34億元。

除股票質(zhì)押業(yè)務(wù)外，東吳證券資管業(yè)務(wù)也被上交所問詢。問詢函中，上交所要求東吳證券結(jié)合業(yè)務(wù)開展、同行業(yè)公司情況等補充說明受托管理資產(chǎn)總規(guī)模下降而資管及基金管理業(yè)務(wù)營業(yè)收入大幅提升的主要原因，并審慎評估并披露相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)控措施的有效性，以及是否存在任何形式的兜底承諾。

半年報顯示，截至報告期末，東吳證券受托管理資產(chǎn)總規(guī)模同比下降30.06%至1253.73億元，而資管及基金管理業(yè)務(wù)收入同比增長329%至2.18億元。值得注意的是，多份券商半年報顯示，受資管新規(guī)影響，資管業(yè)務(wù)收入出現(xiàn)較大幅度下滑。

據(jù)了解，東吳證券作為產(chǎn)品管理人，代資管計劃提起訴訟共五起。其中，股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)違約案兩起，被告分別為婁底中鈺和徐先明，分別涉及本金2.44億和1.46億元，兩被告現(xiàn)均已提起上訴。其余的三起債權(quán)違約案件，則分別涉及富貴鳥與愛建證券、國購?fù)顿Y及銀億控股，分別涉及本金0.5億、1.2億和0.5億元。

中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，近期多家券商收到交易所半年報事后審核問詢函，包括東北證券、第一創(chuàng)業(yè)和申萬宏源等，且內(nèi)容聚焦于股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)風(fēng)險及計提情況。中國網(wǎng)財經(jīng)記者就此致電東吳證券，對方表示公司正在積極準備問詢函的回復(fù)工作。