近日，新三板公司東方數(shù)碼(武漢)股份有限公司(以下簡稱 ST 東方數(shù))收到全國股轉(zhuǎn)公司出具的警示函，處罰原因為存在違規(guī)擔(dān)保、資金占用、信息披露違規(guī)等違規(guī)行為。

公告顯示，2016 年 8 月 3 日，ST 東方數(shù)未經(jīng)內(nèi)部審議決策程序，以自有房產(chǎn)為實際控制人、董事長兼總經(jīng)理張友華個人借款提供擔(dān)保，擔(dān)保債權(quán)金額為 200 萬元，且未履行信息披露程序。張友華未能如期歸還借款，該抵押房產(chǎn)被出售變現(xiàn)償還張友華債務(wù)。上述違規(guī)對外擔(dān)保構(gòu)成了張友華對 ST 東方數(shù)的資金占用。此外， 2015 年 1 月至 12 月期間，張友華累計占用公司資金 401.2 萬元，以上資金占用行為未及時履行決策審批程序，且未履行信息披露義務(wù)。

2017 年 3 月 31 日，張友華賬戶減持 ST 東方數(shù)股票 85.1 萬 股，觸發(fā)權(quán)益變動披露義務(wù)，張友華未披露權(quán)益變動公告。2017 年 4 月 5 日，張友華賬戶再次減持股票106.3 萬股，觸發(fā)權(quán)益變動披露義務(wù)，張友華亦未披露權(quán)益變動公告。

2017 年底，ST 東方數(shù)因涉訴被人民法院裁定查封凍結(jié)存款和公司股份，涉訴金額合計 3，580，331.96 元，被凍結(jié)股份合計 1580000 股。2017 年 10 月 25 日，張友華被人民法院裁定列入失信被執(zhí)行人名單。上述信息均未履行信息披露程序。

ST 東方數(shù)的上述行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》(以下簡稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》)第 1.4 條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則(試行)》(以下簡 稱《信息披露細(xì)則》)第三十七條、第四十六條的規(guī)定。

實際控制人、董事長兼總經(jīng)理張友華未能忠實、勤勉地履行職責(zé)，對上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》第 1.4 條、 第 1.5 條、第4.1.4 條，《信息披露細(xì)則》第三十七條、第四十六 條以及《非上市公眾公司收購管理辦法》第十三條的規(guī)定。

董事、董事會秘書徐華，董事、財務(wù)負(fù)責(zé)人徐陽，對上述違規(guī)情形應(yīng)當(dāng)知情，其未能忠實、勤勉地履行職責(zé)，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》第 1.5 條、《信息披露細(xì)則》第三十七條、第四十六條的規(guī)定。

根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1 條，全國股轉(zhuǎn)公司決定對 ST 東方數(shù)、張友華、徐華、徐陽采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。