*ST圣萊連虧4年，星美控股增收不增利，星美旗下影院陷欠薪風(fēng)波，“目前星美僅100多家影院正常營業(yè)”
多年被貼著“天上人間”標(biāo)簽的覃輝終于從云端跌落。因虛增收入，星美系覃輝遭市場禁入處罰。
昨日晚間，*ST圣萊發(fā)布《關(guān)于中國證監(jiān)會對公司相關(guān)責(zé)任人員的行政處罰及市場禁入的公告》，顯示*ST圣萊原董事長胡宜東、原財務(wù)總監(jiān)康璐以及*ST圣萊當(dāng)前實(shí)控人覃輝均遭市場禁入措施。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會對胡宜東采取10年證券市場禁入措施，對覃輝采取5年證券市場禁入措施，對康璐采取3年證券市場禁入措施。
“星美系”曾在資本市場左沖右突，動作不斷，如今星美系的資本運(yùn)作重心主要為港股上市公司星美控股、星美文化旅游以及此次涉事的*ST圣萊。
公告顯示，*ST圣萊本次違法行為共涉及14名責(zé)任人員，包括市場禁入、警告、罰款，除了市場禁入，胡宜東還被處以警告并處以30萬元罰款，康璐也被處以警告并處以20萬元罰款，覃輝也被除以警告并處以60萬元罰款。
兩項(xiàng)違法事實(shí)導(dǎo)致圣萊達(dá)2015年度年報合計虛增收入和利潤2000萬元，虛增凈利潤1500萬元?？鄢撛鼋痤~，圣萊達(dá)2015年實(shí)際利潤總額為-1632.85萬元、凈利潤為-1068.57萬元。
虛增行為導(dǎo)致圣萊達(dá)2015年度扭虧為盈。如果扣除虛增部分利潤，2014年到2017年*ST圣萊已連續(xù)四年虧損。
*ST圣萊董秘辦就此事向新京報記者表示，該事件對公司資本市場形象產(chǎn)生了一定的負(fù)面影響;同時，有部分投資者因公司信息披露違法違規(guī)提起了訴訟，如果敗訴，將對公司未來業(yè)績產(chǎn)生一定的不利影響。公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)工作人員將引以為戒。
根據(jù)*ST圣萊2016年財報可知，胡宜東已于2016年10月14日因個人原因辭去董事長、董事會秘書(代行)職務(wù);根據(jù)*ST圣萊2017年財報可知，康璐已于2017年5月10日因個人原因主動辭去財務(wù)總監(jiān)職務(wù);根據(jù)*ST圣萊2018年半年報可知，2015年8月，金陽光成為上市公司第一大股東，由此上市公司實(shí)際控制人變更為金陽光的實(shí)際控制人覃輝，此外，覃輝目前還是星美集團(tuán)的實(shí)際控制人，過去10年曾控股的境內(nèi)外上市公司有歡瑞世紀(jì)、星美控股、星美文化旅游。
扣除虛增收入，*ST圣萊已經(jīng)連續(xù)虧損4年
官網(wǎng)顯示，寧波圣萊達(dá)電器股份有限公司創(chuàng)立于2004年3月，公司從事開發(fā)、制造并銷售可靠、安全、健康的技術(shù)產(chǎn)品以及優(yōu)質(zhì)服務(wù)。2010年9月，公司首次公開發(fā)行股票成功(證券簡稱：圣萊達(dá)，證券代碼：002473)，成為國內(nèi)溫控器及中高端電熱水壺行業(yè)的首家A股上市公司。
自2010年上市以來，*ST圣萊的主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生過變更，控股股東發(fā)生過一次變更。2015年，上市公司控股股東由愛普爾變更為金陽光，金陽光的實(shí)際控制人覃輝因此成為*ST圣萊的實(shí)際控制人。
如果扣除2015年的虛增部分，根據(jù)修正后的業(yè)績顯示，2017年已經(jīng)是*ST圣萊連續(xù)虧損的第四年。2014年到2017年，圣萊達(dá)分別虧損962萬、1568.5萬、3474萬、5690萬。
事實(shí)上，*ST圣萊早已被實(shí)施“退市風(fēng)險警示”特別處理。2017年4月28日，圣萊達(dá)發(fā)布公告稱，因眾華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司2016年度財務(wù)報告出具了無法表示意見的審計報告，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第13.2.1條的相關(guān)規(guī)定，公司股票交易將于2017年4月28日起停牌，自2017年5月2日起被實(shí)施“退市風(fēng)險警示”特別處理，公司股票簡稱由“圣萊達(dá)”變更為“*ST圣萊”。
2017年4月，圣萊達(dá)因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)已經(jīng)被證監(jiān)會立案調(diào)查。
2018年3月30日，*ST圣萊發(fā)布《立案調(diào)查事項(xiàng)進(jìn)展暨風(fēng)險提示公告》，如果公司因此受到中國證監(jiān)會行政處罰，并在行政處罰決定書中被認(rèn)定構(gòu)成重大違法行為，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)的，公司將觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2014年修訂)》第13.2.1條規(guī)定的重大信息披露違法情形，公司股票交易將被實(shí)行退市風(fēng)險警示。實(shí)行退市風(fēng)險警示三十個交易日期限屆滿后，公司股票將被停牌，直至深圳證券交易所在十五個交易日內(nèi)作出是否暫停公司股票上市的決定。
*ST圣萊最近一次發(fā)布風(fēng)險提示是在2018年4月25日，稱股票可能被暫停或終止上市。
公司2016年度和2017年度連續(xù)兩年虧損，公司已觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2018年修訂)》13.2.1條第(一)項(xiàng)規(guī)定的“最近兩個會計年度經(jīng)審計的凈利潤連續(xù)為負(fù)值或者因追溯重述導(dǎo)致最近兩個會計年度凈利潤連續(xù)為負(fù)值”，公司將被實(shí)行退市風(fēng)險警示;如果公司2018年度繼續(xù)虧損，深交所有權(quán)在2018年度報告公布之日起十五個交易日內(nèi)作出是否對公司股票暫停上市的決定。
被市場禁入三人都曾在星美系公司任職
這次被處罰的覃輝本人更為人熟知的身份是星美集團(tuán)實(shí)際控制人。
同時資料顯示，胡宜東和康璐都曾在星美系公司任職。
在*ST圣萊2015年的財報(財務(wù)數(shù)據(jù)未更正版)中，胡宜東出生于1963年，曾任山東省蒼山縣一中教師、外語組長。曾任星美聯(lián)合股份有限公司副總經(jīng)理、總裁、董事長、副董事長等職務(wù);香港成報CEO;星美國際執(zhí)行董事、總裁、董事局主席等職務(wù)。
康璐出生于1971年，大學(xué)本科，在職研究生，注冊會計師，曾在外交部財務(wù)司國外使館任主管會計，任中天會計師事務(wù)所審計經(jīng)理，任清華紫光股份有限公司財務(wù)主管，星美集團(tuán)首席風(fēng)險控制總監(jiān)、副總裁，星美影院管理有限公司總經(jīng)理。
事實(shí)上，上市公司*ST圣萊也在依托實(shí)際控制人在文化產(chǎn)業(yè)的資源優(yōu)勢，尋找新的利潤增長點(diǎn)。據(jù)*ST圣萊2017年年報，為拓寬公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域，改善公司經(jīng)營狀況，2015年其投資設(shè)立寧波圣萊達(dá)文化投資有限公司。圣萊達(dá)文化成立后，陸續(xù)參投了多部影視作品，其中有幾部作品是與公司實(shí)際控制人控制的企業(yè)星美影業(yè)聯(lián)合投資攝制。
在*ST圣萊2015年的財報(財務(wù)數(shù)據(jù)未更正版)中，新京報記者發(fā)現(xiàn)，上市公司“通過全資子公司進(jìn)入影視行業(yè)，利用星美集團(tuán)在文化傳媒方面的優(yōu)勢，拓寬公司業(yè)務(wù)，促進(jìn)公司多元化發(fā)展，增加公司盈利能力。”不過在其2016年財報中，影視文化首次出現(xiàn)在其營業(yè)收入構(gòu)成分產(chǎn)品一欄中，占比不足1%。
在*ST圣萊2017年財報中，新京報記者了解到，報告期內(nèi)，圣萊達(dá)文化投資完成并已上映的項(xiàng)目包括：電視劇《特種部隊(duì)之熱血尖兵》，投資400萬元，占比10%，投資虧損41.15萬元;電影《鋒味江湖之決戰(zhàn)食神》，投資2000萬元，占比10%，投資虧損1974.50萬元。
“目前星美僅100多家影院正常營業(yè)”
進(jìn)入2018年，星美系遭遇多事之秋，星美影城在經(jīng)歷了2017年的瘋狂擴(kuò)張之后，野蠻生長的局面逐步被打破，星美影院的欠薪風(fēng)波發(fā)酵至今仍未得到妥善的解決，現(xiàn)金流吃緊的質(zhì)疑也從未消除。
問及星美控股的財務(wù)問題，其財務(wù)人員李美表示，去年的時候相對還比較好，今年過來圣萊達(dá)幾個億的投資失敗了，宇順電子借殼上市失敗后整個財務(wù)就特別緊張。
近期，星美控股管理層發(fā)生變動，7月9日，星美控股執(zhí)行董事潘仁凱辭職，8月17日，星美控股董事會秘書黃榮舜辭職。
從8月31日公布的半年報來看，星美控股在報告期內(nèi)出現(xiàn)了增收不增利的現(xiàn)象，報告期內(nèi)星美控股實(shí)現(xiàn)收益24.48億港元，同比增長8%，其中電影院業(yè)務(wù)帶來的收益為15.24億港元，呈同比下降趨勢;期內(nèi)溢利減少2%至3.01億港元。在非流動資產(chǎn)中，商譽(yù)占比高達(dá)58.79%，商譽(yù)較去年持續(xù)增長至71.08億港元。
從半年報中公布數(shù)據(jù)來看，截至2018年6月30日，星美控股旗下的影城數(shù)量為365家，銀幕數(shù)目為2290塊，與2017年年報公布的相關(guān)數(shù)據(jù)持平。此前，新京報記者獨(dú)家采訪了星美控股執(zhí)行董事鄭吉崇，鄭吉崇表示，由于影視行業(yè)的快速發(fā)展，星美控股方面更多地關(guān)注到三四線城市的發(fā)展?jié)摿Γe極布局三四線城市，收購近180家門店，其也承認(rèn)在管理過程中出現(xiàn)了人員優(yōu)化及溝通不良等狀況，導(dǎo)致出現(xiàn)了員工工資拖欠等問題。
多名星美影院員工反映，位于深圳、成都、沈陽等地的多家星美影城由于欠薪、欠物業(yè)費(fèi)等原因被停業(yè)，據(jù)星美財務(wù)人員李美透露，目前星美僅100多家影院正常營業(yè)。
2017年年報顯示，2017年內(nèi)，星美控股的租賃土地及樓宇、租賃裝修及電影院設(shè)備支出增加約6.9億港元，其還以約17.19億港元收購了多家附屬公司。上述支出主要與其在中國多地收購與新建電影院有關(guān)。部分新收購影院由于需時間整合，營業(yè)額增幅未如管理層預(yù)期提升。因此2017年對新收購影院的商譽(yù)進(jìn)行了較大撥備，年內(nèi)就商譽(yù)作出約3.47億港元減值。如今，高懸的商譽(yù)仍是星美控股的隱形炸彈。
9月3日，星美控股停牌。停牌原因尚未可知，但據(jù)星美員工內(nèi)部盛傳中植系將要投資星美控股，此前一直在全國做盡職調(diào)查。記者多次聯(lián)系星美控股工作人員，并未得到相應(yīng)回復(fù)。
星美文化旅游業(yè)績下滑，收購屢受挫
除去星美控股，星美文化旅游的狀況也不盡如人意。星美文化旅游的主營業(yè)務(wù)為電影、電視劇的投資、制作與發(fā)行;影視導(dǎo)演、編劇、藝人經(jīng)紀(jì);新媒體內(nèi)容創(chuàng)意、制作等相關(guān)內(nèi)容。
2018年半年報顯示，報告期內(nèi)未經(jīng)審計的綜合營業(yè)額為8040萬港元，2017年該數(shù)據(jù)表現(xiàn)為1.32億港元;截至2018年6月30日止6個月股東應(yīng)占溢利198.7萬元，同比跌17.59%。
星美文化旅游自身盈利能力較弱，資本運(yùn)作也頻頻受挫。8月6日，發(fā)布公告，由于公司未能與賣方就可能收購事項(xiàng)的主要條款及條件達(dá)成協(xié)議，董事會決定終止該諒解備忘錄，以表明可能收購事項(xiàng)將不會進(jìn)行。賣方應(yīng)根據(jù)諒解備忘錄的條款將訂金全數(shù)退還給公司。
根據(jù)2018年5月16日公告所示，公司與賣方(為獨(dú)立第三方)訂立諒解備忘錄，根據(jù)諒解備忘錄，該公司擬收購3家目標(biāo)公司全部已發(fā)行股份，可能收購事項(xiàng)的代價初步為5億港元。據(jù)悉，此次收購的三家公司為星王朝影視發(fā)行有限公司、星王朝影視制作有限公司及星王朝有限公司。
而在此之前，星美文化旅游已經(jīng)于1月26日，由于公司的商業(yè)考量及安排，終止收購少掌柜科技(北京)有限公司若干股權(quán)。
人物
隱秘富豪覃輝：低調(diào)的冒險家曾涉千萬行賄案
出生于1968年的覃輝極為低調(diào)，鮮少接受媒體采訪。一個略顯夸張的側(cè)證是，媒體常將覃輝之弟覃宏的照片誤注為覃輝進(jìn)行登載。
然而在媒體報道中，覃輝早年的起家之路充斥著橫亙政商界的種種冒險、投機(jī)與行賄丑聞。他出生于四川一個普通人家，后在北京認(rèn)識了有政界家庭背景的妻子;從經(jīng)營鐵礦石進(jìn)口起步，購入娛樂會所，構(gòu)建星美系，陷入向官員行賄案件。
9月5日，證監(jiān)會公布對ST圣萊實(shí)際控制人覃輝等給予市場禁入處罰。覃輝在5日回復(fù)媒體稱“我們就不該進(jìn)入圣萊達(dá)，我們進(jìn)入之后才發(fā)現(xiàn)這個公司當(dāng)時就不夠資格上市，誰應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任呢?欺騙我投資的人嗎?”他進(jìn)而表示，自己永遠(yuǎn)不會回歸A股，“一輩子都不當(dāng)董監(jiān)高(A股)!”
新京報記者朱玥怡
多年難別“天上人間”標(biāo)簽
覃輝被大多數(shù)人認(rèn)識的第一個標(biāo)簽，多年以來始終是曾經(jīng)傳說中的高端娛樂會所“天上人間”投資人，即使他在2013年前已經(jīng)退出。
關(guān)于接手“天上人間”，綜合覃輝向媒體講述過的版本，這個故事顯得像是一個興之所至的意外之舉：覃輝在1994年圣誕節(jié)見到“天上人間”的大股東，對方邀請他入股，當(dāng)時做鐵礦石進(jìn)口業(yè)務(wù)的覃輝正逢經(jīng)濟(jì)調(diào)控帶來的生意瓶頸，于是將準(zhǔn)備購買一條15萬噸級礦油兩用散裝船的錢投入了“天上人間”，成為大股東。
在甫開市場經(jīng)濟(jì)的年代，“天上人間”象征的奢靡與荷爾蒙一度激起外界對于它和它主人的種種猜想，直至2010年5月被清查，至今不絕。覃輝本人自稱從2005年7月起已不再是“天上人間”的投資人，但“天上人間”依然是他在接受過的寥寥幾次采訪中必然被重提的問題。
此外，作為常年離開公眾視線的“隱秘富豪”，覃輝自身的沉默加劇了外界對其生活好奇的發(fā)酵。有星美集團(tuán)員工告訴新京報記者，覃輝的生活比較奢靡，此前赴成都調(diào)解員工欠薪問題，要住最好的酒店。“我們當(dāng)時都很氣憤，這個錢為什么不發(fā)工資”。
今年4月中國經(jīng)營報的采訪中，覃輝給自己經(jīng)營“天上人間”會所十年的經(jīng)歷下了結(jié)論：“我至今以當(dāng)天上人間的老板而自豪，我曾經(jīng)是它的股東，我也沒有什么不好意思的。”
雖然覃輝在今年1月的聲明中稱“我作為星美集團(tuán)的主要投資人，并沒有過多的介入實(shí)質(zhì)經(jīng)營”，但覃輝即使隱匿，或依然習(xí)慣掌握主導(dǎo)權(quán)。據(jù)《環(huán)球人物》報道，星美集團(tuán)另一掌門人、覃輝的弟弟覃宏曾說“從小到大戰(zhàn)略上都是他(覃輝)做的，我本人更側(cè)重于業(yè)務(wù)和經(jīng)營上”。
曾涉千萬行賄案
“天上人間”原投資人的身份之外，在過往媒體報道中，覃輝曾涉及中國建設(shè)銀行原行長張恩照案和首都機(jī)場集團(tuán)公司原董事長李培英案，被描述為污點(diǎn)眾多的“行賄者”。
2005年張恩照一案中，據(jù)檢方指控，覃輝曾6次行賄，金額約數(shù)十萬元——覃輝先后6次給予張恩照總計6萬美元、20萬港元、10萬元人民幣的賄賂款，憑此換取張恩照為星美系提供的經(jīng)營便利。張恩照在星美傳媒向建設(shè)銀行北京分行貸款6億元及貸款抵押擔(dān)保的解除事項(xiàng)上提供幫助，另外為重慶長豐通信的全資子公司成都長豐寬頻公司向建行貸款5000萬元提供了便利。
據(jù)《財經(jīng)》報道，2009年的李培英一案中，據(jù)山東省濟(jì)南市中級法院一審判決書，覃輝累計向北京首都機(jī)場集團(tuán)原董事長李培英行賄1867.68萬元，占到李培英受賄總金額的七成。李培英治下的首都機(jī)場建設(shè)投資有限公司因而向覃輝提供了便捷寬松的融資通道。
覃輝本人對于這兩案有自己的解釋。2010年大公報的采訪中，他表示自己在李培英案中不存在行賄;承認(rèn)張恩照案觸犯法律，但給張錢有“私人感情成分”在。
今年1月17日，沉寂已久的覃輝通過星美官方發(fā)布《覃輝本人關(guān)于長期以來不實(shí)報道的鄭重聲明》，聲明中再次稱自己與李培英案“無任何犯罪形式關(guān)聯(lián)”。
覃輝并不承認(rèn)自己有著賭徒天性。在今年4月中國經(jīng)營報的采訪中，他說自己不會打麻將，討厭賭博，至今只去過一次澳門，且只呆了三個小時。隨后他補(bǔ)充了一句，“我最多是因?yàn)楣景l(fā)展，去借錢之類的，犯了一些錯誤，這個我承認(rèn)”，似是為自己涉身其中的兩樁行賄案作了隔空補(bǔ)白。
雖然被稱為資本運(yùn)作高手，不過覃輝的星美控股在回A進(jìn)程中屢屢受挫。今年4月，宇順電子終止了與星美系公司重組，覃輝曾在接受采訪時說：“星美回A，有很多家公司都在跟我們談，現(xiàn)在與宇順電子停止了，并不代表星美不重組了。”彼時，覃輝提到自己的想法就是關(guān)注于做好院線，不將院線資產(chǎn)分拆，未來做成植入會員生活服務(wù)、通訊、零售等產(chǎn)品的渠道。據(jù)覃輝當(dāng)時的說法，星美正在與香港兩家傳媒類企業(yè)和內(nèi)地公司談重組，計劃今年10月完成。
此次再遭市場禁入的處罰下，星美回A或已難實(shí)現(xiàn)。
圣萊達(dá)通過虛構(gòu)影視版權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)虛增收入和利潤
圣萊達(dá)2014年度經(jīng)審計的凈利潤為負(fù)值，時任董事長胡宜東預(yù)計圣萊達(dá)2015年度凈利潤亦將為負(fù)值，尋求增加營業(yè)外收入。
2015年11月10日，圣萊達(dá)與華視友邦簽訂影片版權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，約定華視友邦將某影片全部版權(quán)作價3000萬元轉(zhuǎn)讓給圣萊達(dá)，華視友邦應(yīng)于2015年12月10日前取得該影片的《電影片公映許可證》，否則須向圣萊達(dá)支付違約金1000萬元。當(dāng)月，圣萊達(dá)向華視友邦支付了轉(zhuǎn)讓費(fèi)3000萬元。
2015年11月，圣萊達(dá)向華視友邦支付的3000萬元版權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)最終流向“星美系”相關(guān)公司并被使用。
2015年12月21日，圣萊達(dá)向北京市朝陽區(qū)人民法院提起民事訴訟，因華視友邦未依約定取得電影公映許可證，請求法院判決華視友邦返還本金并支付違約金。
2015年12月29日，圣萊達(dá)與華視友邦簽訂調(diào)解協(xié)議書，約定華視友邦于2016年2月29日前向圣萊達(dá)支付4000萬元，其中包含1000萬元違約金。次日，法院裁定該調(diào)解協(xié)議書合法有效。
2016年1月29日至2月29日，圣萊達(dá)分三筆共收到華視友邦轉(zhuǎn)入的4000萬元。圣萊達(dá)將華視友邦支付的1000萬元違約金確認(rèn)為2015年的營業(yè)外收入。
據(jù)證監(jiān)會披露，華視友邦向圣萊達(dá)退回的3000萬元版權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)和賠償?shù)?000萬元違約金最終流向關(guān)聯(lián)公司。
