本報記者 張敏 見習(xí)記者 熊悅
2月24日晚，國投中魯發(fā)布公告稱，公司當(dāng)日收到了中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書》，決定對公司給予警告，并處以100萬元的罰款；對時任總經(jīng)理張繼明、時任董事會秘書金晶給予警告，并分別處以50萬元的罰款。
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國投中魯表示，本次處罰未對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。公司將進一步加強董事、監(jiān)事和高級管理人員對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高公司規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量。
主管人員“遺漏”披露重大事項
上述行政處罰起于公司在2017年12月簽訂的一項投資額達5億元的合作項目。
據(jù)公告披露，2017年12月，國投中魯子公司云南國投中魯果汁有限公司（下稱“云南國投中魯”）與云南省昭通市昭陽區(qū)人民政府簽訂了一項“健康農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項目”合作協(xié)議，約定項目計劃總投資約5億元人民幣，分三期建設(shè)。
協(xié)議簽訂后，為落實項目用地，云南國投中魯先后與昭陽區(qū)下屬8個村鎮(zhèn)簽訂了《土地流轉(zhuǎn)合同》，并按合同支付了2018年至2020年土地流轉(zhuǎn)費，每年約300萬元。
2017年12月至2020年12月，云南國投中魯累計投入租用平整土地、購買樹苗、購買農(nóng)資農(nóng)藥等項目前期支出約2180萬元。2021年1月12日，因項目所面臨的內(nèi)外部環(huán)境和實施條件發(fā)生變化，國投中魯黨委會決定全面終止項目推進工作。
由于上述協(xié)議約定的投資總金額占公司最近一期（2016年）經(jīng)審計總資產(chǎn)的28.37%、凈資產(chǎn)的50.55%，根據(jù)相關(guān)規(guī)定屬于應(yīng)當(dāng)披露的重大事項，但國投中魯在2017年至2020年年度報告中未披露上述協(xié)議的訂立及截至報告期末項目的進度情況。
且中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局還認(rèn)定，時任公司總經(jīng)理張繼明、時任公司董事會秘書金晶知悉協(xié)議的簽署過程，但未能保證信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是國投中魯信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。
由此，公司相關(guān)定期報告存在重大遺漏，故證監(jiān)會對公司及相關(guān)責(zé)任人進行立案調(diào)查并實施相應(yīng)的行政處罰。
國投中魯董秘處相關(guān)人士告訴《證券日報》記者，彼時公司主管人員在定期報告中“遺漏”了上述協(xié)議，故未能披露。對于后續(xù)是否會向證監(jiān)會申請行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟，上述相關(guān)人士稱“公司目前還沒有明確的計劃，還在考慮當(dāng)中?！?/p>
多家公司出現(xiàn)信披違規(guī)
記者注意到，近期有多家上市公司出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等信披違法違規(guī)行為。其中，董事長、總經(jīng)理、董事會秘書等董監(jiān)高往往是信披違法違規(guī)行為中的相關(guān)責(zé)任人。
北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全告訴《證券日報》記者，隱瞞重大事項、財務(wù)數(shù)據(jù)造假是上市公司常見的兩種信息披露違法違規(guī)行為。重大事項故意疏漏不報，主要的可能原因還是上市公司擔(dān)心這些重大不利信息公布之后，對公司的業(yè)績產(chǎn)生影響?！巴顿Y者在未能知曉事情真相的情況下，以高價買入股票，一旦這些不利的事實被公布之后，股價可能會出現(xiàn)大幅下跌，投資者的利益就會蒙受重大的損失?！?/p>
比如奧聯(lián)電子因涉嫌信息披露違法違規(guī)于2月23日晚被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，該公司合作方的主要負(fù)責(zé)人的簡歷近期遭多方輪番“打假”。2月21日至2月23日3天時間，公司股價累計跌幅超30%。
2月6日，東北證券因在執(zhí)行豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。
此前，巴安水務(wù)因未在定期報告中及時披露擔(dān)保事項、重大訴訟事項等而被上海證監(jiān)局實施行政處罰。其中，上市公司、時任董事長、時任董秘、總經(jīng)理等責(zé)任人均受到相應(yīng)處罰。
楊兆全表示，上市公司要加強信息披露的管理，盡量減少信息披露的差錯和瑕疵，同時加強內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)控。
（編輯 孫倩）
