證監(jiān)會網(wǎng)站公布了關(guān)于對內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司(簡稱“西水股份”，股票代碼600291.SH)采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定(【2021】1號)。
決定書顯示，西水股份2020年7月18日公告稱，子公司天安財(cái)險(xiǎn)認(rèn)購的新時(shí)代信托股份有限公司作為受托人發(fā)行的“新時(shí)代信托藍(lán)海信托計(jì)劃”6月份共有5筆、合計(jì)投資本金60.40億元到期未收回，存在到期不能兌付的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)查，西水股份2020年7月9日尚有一筆投資規(guī)模8.3億元的“新時(shí)代信托藍(lán)海信托計(jì)劃”到期未收回。截至2020年7月9日，上述到期未收回的投資本金合計(jì)68.7億元。
內(nèi)蒙古證監(jiān)局指出，按照《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條第二款第(五)項(xiàng)、第三十三條的規(guī)定，上述68.7億元投資本金到期未收回的情況應(yīng)及時(shí)披露，但西水股份遲至2020年7月18日才公告6月份到期的5筆合計(jì)60.40億元的投資本金未能收回、8月11日才公告7月9日到期的1筆8.3億元投資本金未能收回的情況，存在信息披露延遲。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對西水股份采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，要求西水股份應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控相關(guān)制度的落實(shí)，提升公司治理和信息披露水平，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，并于2月28日前報(bào)送整改報(bào)告。
《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露信息。
在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第三十條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱重大事件包括：
(一)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;
(二)公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定;
(三)公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響;
(四)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任;
(五)公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;
(六)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化;
(七)公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動;董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé);
(八)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;
(九)公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定;或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉;
(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;
(十一)公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施;
(十二)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響;
(十三)董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議;
(十四)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);
(十五)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;
(十六)主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓;
(十七)對外提供重大擔(dān)保;
(十八)獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益;
(十九)變更會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì);
(二十)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進(jìn)行更正;
(二十一)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
《上市公司信息披露管理辦法》第三十三條規(guī)定：上市公司控股子公司發(fā)生本辦法第三十條規(guī)定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
上市公司參股公司發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事件的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
以下為原文：
關(guān)于對內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定
內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司：
你公司2020年7月18日公告稱，子公司天安財(cái)險(xiǎn)認(rèn)購的新時(shí)代信托股份有限公司作為受托人發(fā)行的“新時(shí)代信托藍(lán)海信托計(jì)劃”6月份共有5筆、合計(jì)投資本金60.40億元到期未收回，存在到期不能兌付的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)查，你公司2020年7月9日尚有一筆投資規(guī)模8.3億元的“新時(shí)代信托藍(lán)海信托計(jì)劃”到期未收回。截至2020年7月9日，上述到期未收回的投資本金合計(jì)68.7億元。
按照《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條第二款第(五)項(xiàng)、第三十三條的規(guī)定，上述68.7億元投資本金到期未收回的情況應(yīng)及時(shí)披露，但你公司遲至2020年7月18日才公告6月份到期的5筆合計(jì)60.40億元的投資本金未能收回、8月11日才公告7月9日到期的1筆8.3億元投資本金未能收回的情況，存在信息披露延遲。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控相關(guān)制度的落實(shí)，提升公司治理和信息披露水平，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，并于2月28日前向我局報(bào)送整改報(bào)告。
如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
內(nèi)蒙古證監(jiān)局
2021年2月2日
