雖受監(jiān)管口徑調(diào)整及利率市場(chǎng)化進(jìn)程加速等影響，但從近期銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的2018年銀行業(yè)四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)來(lái)看，銀行業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)模保持增長(zhǎng)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量保持平穩(wěn)，利潤(rùn)增長(zhǎng)基本穩(wěn)定。
作為國(guó)有企業(yè)混合所有制改革“新范本”的焦作中旅銀行股份有限公司(下稱“中旅銀行”)，2018年業(yè)績(jī)表現(xiàn)距離其宣稱的“持續(xù)向好”或還存在一定差距，該行凈利潤(rùn)下降63.80%、不良貸款率上升66.67%、資本充足率持續(xù)下滑、撥備覆蓋率逼近監(jiān)管紅線，而涉及的“20億元電票詐騙案”或致其面臨著更大的不確定風(fēng)險(xiǎn)。
凈利潤(rùn)驟降63.80%
中旅銀行前身為焦作城市合作銀行，由11家原城市信用社及19家企業(yè)法人和焦作市財(cái)政局等共同發(fā)起成立。2012年9月引入中國(guó)旅游集團(tuán)公司(原中國(guó)港中旅集團(tuán)公司)作為戰(zhàn)略投資者，成為河南省首家具有中央企業(yè)和地方政府雙重背景的城市商業(yè)銀行。2015年8月19日，河南銀監(jiān)局批復(fù)同意更名為“焦作中旅銀行股份有限公司”。 2月20日，中旅銀行發(fā)布的2019年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱“同業(yè)存單計(jì)劃”)顯示，中旅銀行盈利能力大幅下滑。2016年至2018年該行營(yíng)業(yè)收入分別為17.60億元、18.70億元和20.00億元;利潤(rùn)總額分別為7.52億元、8.23億元和4.15億元;凈利潤(rùn)分別為5.30億元、6.16億元和2.23億元。
《華夏時(shí)報(bào)》記者對(duì)比上述數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，中旅銀行2018年?duì)I業(yè)收入較上年同比增長(zhǎng)6.95%，而利潤(rùn)總額較上年同比減少45.97%，凈利潤(rùn)較上年更是驟降63.80%。 資產(chǎn)利潤(rùn)率是指商業(yè)銀行在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)獲得的稅后利潤(rùn)與總資產(chǎn)平均余額的比率，是綜合評(píng)價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)最常用的重要指標(biāo)?；蚴鞘芾麧?rùn)驟降盈利下滑的影響，中旅銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率近年來(lái)也持續(xù)走低，2016年至2018年資產(chǎn)利潤(rùn)率分別為1.12%、0.96%和0.3%。 據(jù)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2018年第四季度，商業(yè)銀行累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)18302億元，同比增長(zhǎng)4.72%;平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.90%，較上季末下降0.10個(gè)百分點(diǎn);利潤(rùn)增長(zhǎng)基本穩(wěn)定。而中旅銀行，無(wú)論凈利潤(rùn)還是資產(chǎn)利潤(rùn)率較同行業(yè)均存在較大差距。
2019年3月25日，普益寰宇研究院·西南財(cái)經(jīng)大學(xué)信托與理財(cái)研究所發(fā)布2018年度銀行理財(cái)能力排名報(bào)告?！度A夏時(shí)報(bào)》記者統(tǒng)計(jì)河南區(qū)域內(nèi)5家城商行相關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，中旅銀行2018年綜合理財(cái)能力在全國(guó)城市商業(yè)銀行排名中位于第67名，在5家河南城商行中排名倒數(shù)第二。
除了綜合理財(cái)能力排名，報(bào)告還發(fā)布了發(fā)行能力、收益能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、理財(cái)產(chǎn)品豐富性、信息披露規(guī)范性等單項(xiàng)排名。中旅銀行在上述單項(xiàng)排名中分別排行第80名、第103名、第52名、第87名和第76名。
不良率上升66.67%
2月25日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了2018年銀行業(yè)四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)顯示，銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量壓力有降低趨勢(shì)。在報(bào)告期內(nèi)，商業(yè)銀行不良貸款余額2.03萬(wàn)億元，較2018年三季末減少68億元;商業(yè)銀行不良貸款率1.83%，較2018年三季末下降0.04個(gè)百分點(diǎn)。 在銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量降壓之際，中旅銀行資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)卻不容樂(lè)觀。該行考察金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)是否穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)是否可控的撥備覆蓋率近年來(lái)呈下降趨勢(shì)，2016年至2018年的撥備覆蓋率分別為217.76%、209.97%和150.44%，2018年該行撥備覆蓋率已逼近150%的監(jiān)管紅線。
中旅銀行同期不良貸款率分別為1.28%、1.26%和2.10%，2018年該指標(biāo)較2017年同比上升66.67%，較商業(yè)銀行平均不良率1.83%高出0.27個(gè)百分點(diǎn)。 資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。同業(yè)存單計(jì)劃顯示，中旅銀行2016年至2018年資本充足率分別為17.24%、15.71%和12%，呈持續(xù)下降趨勢(shì)，其或面臨資本補(bǔ)充壓力。 存貸比是指商業(yè)銀行貸款總額除以存款總額的比值。從銀行防風(fēng)險(xiǎn)角度分析，存貸比過(guò)高，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或會(huì)升高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)亦會(huì)增大。雖然存貸比不得超過(guò)75%的規(guī)定不再是監(jiān)管部門的法定監(jiān)管指標(biāo)，轉(zhuǎn)為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)，而中旅銀行存貸比三年來(lái)持續(xù)升高，2016至2018年該指標(biāo)分別為71.07%、76.19%和79.69%。
20億元電票詐騙案
中旅銀行曾在2016年卷入20億元電票詐騙案。有不法分子利用虛假材料和公章，在工商銀行廊坊分行開設(shè)了“焦作中旅銀行”的同業(yè)賬戶，以工行電票系統(tǒng)代理接入的方式開出20億元電票。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道相關(guān)報(bào)道顯示：2016年6、7月，崔某、逯某、張某等人偽造了焦作中旅銀行證明文件等材料，假冒焦作中旅銀行名義與工行票據(jù)營(yíng)業(yè)部鄭州分部簽訂代理接入?yún)f(xié)議。隨后，崔某、張某等人伙同企業(yè)負(fù)責(zé)人胡某向工行廊坊開發(fā)區(qū)支行提交了偽造的焦作中旅銀行營(yíng)業(yè)執(zhí)照、金融許可證等文件，并雇用李某在借來(lái)的辦公室，假冒焦作中旅銀行法定代表人，騙過(guò)了工行開戶行人員的上門核查，成功在工行廊坊支行開設(shè)同業(yè)賬戶并開通電子票據(jù)代理接口。
值得注意的是，在這場(chǎng)詐騙案過(guò)程中，不法分子借用了中旅銀行保衛(wèi)部總經(jīng)理趙某的辦公室，甚至找人扮演了中旅銀行的“董事長(zhǎng)”，以此來(lái)騙過(guò)了工行的核查人員，成功在工行廊坊分行開設(shè)同業(yè)賬戶并開通電子票據(jù)代理接口。并且，涉嫌犯罪的逯某此前也曾是中旅銀行的員工。
相關(guān)人士接受媒體采訪時(shí)稱：“開立代理接入賬戶的機(jī)構(gòu)到焦作審核時(shí)，這些所謂的‘假員工’是在中旅銀行的辦公大樓里接待他們的。同時(shí)，該代理機(jī)構(gòu)為了進(jìn)一步確認(rèn)，還撥打了焦作中旅銀行在當(dāng)?shù)仄渌y行同業(yè)預(yù)留的固定電話，結(jié)果不僅能撥通而且還對(duì)查詢的事項(xiàng)給予了肯定的答復(fù)。”
不法分子隨后利用該同業(yè)賬戶違法辦理簽發(fā)電票業(yè)務(wù)達(dá)20億元，采用了多家企業(yè)作為出票人，代理行是工商銀行，承兌行是中旅銀行，最后這些電票輾轉(zhuǎn)流入恒豐銀行等機(jī)構(gòu)貼現(xiàn)，最終資金流進(jìn)了幾家民企。
媒體報(bào)道稱，上述電票詐騙案案發(fā)后，中旅銀行收到了恒豐銀行要求支付20億元的付款請(qǐng)求書。
在中旅銀行日前召開的2019年工作會(huì)議上，中旅銀行董事長(zhǎng)鄭江稱該行“2018年發(fā)展基本面持續(xù)向好”，行長(zhǎng)游翔也稱“2018年各項(xiàng)指標(biāo)持續(xù)向好”。
中旅銀行在上述案件過(guò)程中是否存在內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)?中旅銀行如果收到恒豐銀行要求支付20億元的付款請(qǐng)求書，是否會(huì)對(duì)中旅銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐芍卮笥绊?由于相關(guān)部門還未有對(duì)該案的正式公開信息，尚存在不確定性。
截至2018年末，中旅銀行總股本50億元，前五大股東分別為：中國(guó)旅游集團(tuán)公司持股36.68%，焦作市建設(shè)投資(控股)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“焦作建投”)持股14.09%，中原大地傳媒股份有限公司持股7.14%，河南日?qǐng)?bào)報(bào)業(yè)集團(tuán)有限公司持股5.32%，焦作萬(wàn)方鋁業(yè)股份有限公司持股4.99%。
相關(guān)信息顯示，2月20日，中旅銀行第二大股東焦作建投向河南資產(chǎn)管理有限公司質(zhì)押4億股股權(quán)。根據(jù)同業(yè)存單計(jì)劃數(shù)據(jù)，截至2018年底，焦作建投持有中旅銀行約7.05億股權(quán)，此次股權(quán)出質(zhì)占該公司持有焦作中旅銀行股權(quán)的56.74%。
對(duì)于中旅銀行相關(guān)問(wèn)題，《華夏時(shí)報(bào)》記者電話聯(lián)系中旅銀行董事會(huì)辦公室，該辦公室工作人員表示一切以公告為準(zhǔn)而婉拒了記者的采訪。
