樂創(chuàng)技術(shù)2023年半年度董事會經(jīng)營評述內(nèi)容如下：

一、業(yè)務(wù)概要

【資料圖】

1、目前所處行業(yè)

公司自設(shè)立以來一直專注于運(yùn)動控制系統(tǒng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T4754-2017），公司所屬行業(yè)為“信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)（I）-軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)（I65）-軟件開發(fā)（I651）-軟件開發(fā)（I6510）”。

2、主營業(yè)務(wù)

公司是一家主要從事工業(yè)運(yùn)動控制系統(tǒng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，致力于為國內(nèi)新興智能制造裝備廠商提供穩(wěn)定、高效的運(yùn)動控制解決方案。

3、產(chǎn)品或服務(wù)

報(bào)告期內(nèi)，公司深耕點(diǎn)膠工藝類控制產(chǎn)品，形成了以點(diǎn)膠控制系統(tǒng)為核心的運(yùn)動控制產(chǎn)品體系，主要產(chǎn)品包括點(diǎn)膠控制系統(tǒng)、通用運(yùn)動控制器及驅(qū)動器。公司下游客戶多為點(diǎn)膠機(jī)、錫膏印刷機(jī)、自動光學(xué)檢測設(shè)備、貼裝機(jī)、插件機(jī)等電子制造設(shè)備廠商，其終端領(lǐng)域主要集中在計(jì)算機(jī)、通訊、消費(fèi)電子、汽車電子及半導(dǎo)體集成電路等產(chǎn)業(yè)。

4、關(guān)鍵資源

在研發(fā)方面，公司研發(fā)圍繞工業(yè)運(yùn)動控制領(lǐng)域，以客戶需求為導(dǎo)向，自主研發(fā)為基礎(chǔ)，不斷豐富和升級相關(guān)產(chǎn)品線和產(chǎn)品種類，滿足客戶和市場持續(xù)變化的需求；公司依靠自身研發(fā)實(shí)力和技術(shù)儲備，能夠快速響應(yīng)客戶個性化需求。公司擁有實(shí)力雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，同時與四川大學(xué)、電子科技大學(xué)等知名高校開展聯(lián)合研究。

在采購上，公司產(chǎn)品生產(chǎn)所需原材料均由公司物資部統(tǒng)一采購。公司采購的產(chǎn)品主要分為生產(chǎn)所需原材料及外購成品，生產(chǎn)所需的原材料包括芯片、各類電子元器件、結(jié)構(gòu)件、電機(jī)、配件、線纜及PCB板。物資部根據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃，結(jié)合生產(chǎn)所需原材料的采購周期、庫存情況，制定采購計(jì)劃。

在生產(chǎn)上，公司的生產(chǎn)管理是基于SAP系統(tǒng)的MRP物料需求計(jì)劃管理。生產(chǎn)流程包括訂單處理、備料、電裝、測試組裝和入庫。公司產(chǎn)品主要由全資子公司樂創(chuàng)電子加工，生產(chǎn)過程主要包括PCBA加工、軟件燒制、調(diào)試檢測、組裝、包裝等，主要工序的加工順序?yàn)椋篠MT工序、DIP工序和FA工序。

5、銷售渠道

公司采取直銷方式，針對客戶集中在長三角、珠三角地區(qū)，分別設(shè)立蘇州、東莞等分公司，負(fù)責(zé)國內(nèi)不同區(qū)域市場的開拓與客戶維護(hù)。公司成都總部統(tǒng)一負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售相關(guān)的合同制作及管理、訂單發(fā)貨、來款接收等工作。報(bào)告期末至半年度報(bào)告披露日，公司商業(yè)模式未發(fā)生重大變化。

二、經(jīng)營情況回顧

（一）經(jīng)營計(jì)劃

2023年，公司經(jīng)營總體指導(dǎo)思想為：保持定力、聚焦重點(diǎn)、面向未來。

1、研發(fā)方面

研發(fā)資源繼續(xù)聚焦到點(diǎn)膠控制系統(tǒng)、通用運(yùn)動控制器及伺服驅(qū)動器等核心產(chǎn)品，將資源更多地投入到能夠持續(xù)提升產(chǎn)品競爭力的研發(fā)項(xiàng)目中。加大對應(yīng)用于點(diǎn)膠領(lǐng)域的視覺軟件平臺和伺服驅(qū)動器的研發(fā)及應(yīng)用支持力度，增強(qiáng)點(diǎn)膠工藝實(shí)現(xiàn)能力并拓展點(diǎn)膠控制系統(tǒng)整體解決方案的外延。同時面向點(diǎn)膠機(jī)設(shè)備制造商推出支持二次開發(fā)的通用運(yùn)動控制器等產(chǎn)品。

上半年各項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目推進(jìn)順利，預(yù)計(jì)全年的研發(fā)目標(biāo)能夠達(dá)成。

2、銷售方面

聚焦電子制造設(shè)備行業(yè)中大型標(biāo)準(zhǔn)機(jī)及非標(biāo)自動化線體設(shè)備制造商，加大點(diǎn)膠控制系統(tǒng)客戶伺服驅(qū)動器等配套產(chǎn)品以及通用運(yùn)動控制器的推廣力度。持續(xù)以多職能團(tuán)隊(duì)協(xié)作的方式開展客戶開發(fā)及服務(wù)的活動，提升工作效率；擴(kuò)大技術(shù)支持及銷售團(tuán)隊(duì)，儲備人才。

上半年各重要銷售項(xiàng)目正常推進(jìn)，但受市場需求波動的影響，營業(yè)收入同比下滑25.46%。

3、管理方面

完善管理流程，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理；以多種團(tuán)建活動開展文化建設(shè)工作。

上半年各項(xiàng)管理工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（二）行業(yè)情況

宏觀經(jīng)濟(jì)方面，制造業(yè)下行壓力加大，市場需求回落較大，制造業(yè)生產(chǎn)活動明顯放緩。對于國內(nèi)制造業(yè)及自動化行業(yè)的需求產(chǎn)生比較明顯的影響。

從電子行業(yè)來看，下游需求下滑。綜合canalys等調(diào)查機(jī)構(gòu)2023年Q1季、Q2季全球智能手機(jī)出貨量及各品牌份額數(shù)據(jù)，2023年上半年全球智能手機(jī)出貨量合計(jì)為5.24億臺，同比下降12.81%；市場調(diào)查機(jī)構(gòu)CounterpointResearch的最新報(bào)告預(yù)計(jì)2023年全球智能手機(jī)出貨量為11.5億部，同比下降6%。根據(jù)中國信通院網(wǎng)發(fā)布的《2023年6月國內(nèi)手機(jī)市場運(yùn)行分析報(bào)告》顯示，上半年國內(nèi)智能手機(jī)出貨量1.24億部，同比下降7.0%。2023年以來國內(nèi)自動化市場也面臨下行壓力，據(jù)MIRDATABANK數(shù)據(jù)顯示，2023年上半年自動化整體市場同比下降2.4%，OEM自動化市場同比下降8.4%。當(dāng)前各3C終端產(chǎn)品生產(chǎn)商對自動化設(shè)備的采購意愿下降，作為公司主要客戶的3C行業(yè)自動化設(shè)備制造商面臨比較大的下行壓力。但隨著消費(fèi)電子市場觸底反彈，國產(chǎn)品自動化產(chǎn)品市場接受度持續(xù)提高，運(yùn)動控制產(chǎn)品國產(chǎn)化趨勢加速，國內(nèi)運(yùn)動控制廠家仍面臨較大的發(fā)展機(jī)會。

三、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施

市場風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:公司一直專注于工業(yè)運(yùn)動控制系統(tǒng)產(chǎn)品核心技術(shù)的研發(fā)，主營產(chǎn)品主要應(yīng)用在智能制造裝備領(lǐng)域公司產(chǎn)品的市場需求受國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、智能制造裝備升級和技術(shù)進(jìn)步的影響較大，如果經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生重大不利變化，相關(guān)設(shè)備制造業(yè)升級和技術(shù)進(jìn)步進(jìn)度趨緩，將會影響公司產(chǎn)品的市場需求，將使公司產(chǎn)品面臨市場需求不足的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施:

公司采取以工藝模塊對通用運(yùn)動控制器進(jìn)行應(yīng)用整合升級，形成差異化競爭優(yōu)勢，助力設(shè)備商提升二次開發(fā)效率，從而擴(kuò)大對設(shè)備商的滲透，增加營收規(guī)?；A(chǔ)，對沖市場波動影響。

應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:隨著業(yè)務(wù)拓展的不斷加快，應(yīng)收賬款可能隨銷售規(guī)模的擴(kuò)大而增加將有進(jìn)一步增加的趨勢，若宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展發(fā)生不利變化導(dǎo)致部分客戶經(jīng)營狀況發(fā)生困難，則公司存在應(yīng)收賬款難以收回而發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施:嚴(yán)格客戶商業(yè)信用的審核，授予合理的賬期，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的動態(tài)跟蹤和催收。

知識產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:公司產(chǎn)品中所含的嵌入式軟件在軟件實(shí)施和應(yīng)用過程中可能被復(fù)制侵權(quán)，即公司的產(chǎn)品存在被盜版的風(fēng)險(xiǎn)。針對該風(fēng)險(xiǎn)公司采取嚴(yán)格授權(quán)接觸程序源代碼、功能模塊化嚴(yán)禁整體接觸程序、硬件加密以及申報(bào)知識產(chǎn)權(quán)等措施管控，以降低知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施：公司與核心員工簽訂保密協(xié)議等管理措施加以防范；同時通過不斷的技術(shù)創(chuàng)新降低知識產(chǎn)權(quán)被侵犯對公司經(jīng)營產(chǎn)生的不利影響；此外，公司在必要時將及時積極運(yùn)用法律手段維護(hù)自身的合法權(quán)益。

稅收優(yōu)惠政策變化的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2011]100號）規(guī)定，報(bào)告期內(nèi)，公司軟件產(chǎn)品銷售收入按法定增值稅稅率征收增值稅后，對其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過3%的部分實(shí)行即征即退政策。2021年，公司通過四川省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理小組的復(fù)審，取得四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財(cái)政廳、國家稅務(wù)總局四川省稅務(wù)局核發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》（GR202151003673），有效期為2021年12月15日至2024年12月15日，該期間所得稅適用稅率為15%。雖然公司享受的稅收優(yōu)惠符合國家政策的規(guī)定，但如果國家相關(guān)稅收優(yōu)惠政策發(fā)生變化，或者因公司自身原因無法繼續(xù)享受稅收優(yōu)惠，將會對公司的業(yè)績產(chǎn)生較大影響。應(yīng)對措施：公司將保持研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入、科技成果轉(zhuǎn)化達(dá)到規(guī)定條件，繼續(xù)保持作為高新技術(shù)企業(yè)的資格；另一方面，充分利用目前的稅收優(yōu)惠政策，不斷加快自身發(fā)展速度，擴(kuò)大銷售規(guī)模，提高利潤水平，從而將稅收優(yōu)惠對公司盈利能力產(chǎn)生的影響進(jìn)一步減小。

核心技術(shù)人員流失及核心技術(shù)泄密的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：由于公司從事的主要業(yè)務(wù)技術(shù)含量較高，除需具備相關(guān)專業(yè)知識外，需要長期不斷的實(shí)踐積累，因此，研發(fā)和技術(shù)人員對于公司來講尤為重要。公司目前擁有一支掌握自動化控制技術(shù)的核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)，對推動公司快速發(fā)展起到了關(guān)鍵性的作用。公司若不能持續(xù)完善各類人才激勵機(jī)制，可能導(dǎo)致核心技術(shù)人員的大量流失，將會對公司造成較大損失。此外，雖然公司對相關(guān)核心技術(shù)采取了嚴(yán)格的保密措施，但不排除由于核心技術(shù)人員的流失或其它原因?qū)е鹿镜暮诵募夹g(shù)失密。應(yīng)對措施：報(bào)告期內(nèi)，公司核心團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，但為考慮核心團(tuán)隊(duì)成員的長期穩(wěn)定，公司將進(jìn)一步實(shí)施員工激勵培養(yǎng)計(jì)劃，通過建立良好的激勵機(jī)制，完善的績效考核機(jī)制，提升企業(yè)對員工的凝聚力、向心力，穩(wěn)定核心團(tuán)隊(duì)，降低核心人員流失與核心技術(shù)泄密的風(fēng)險(xiǎn)。

部分客戶自主開發(fā)點(diǎn)膠控制系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：公司點(diǎn)膠控制系統(tǒng)產(chǎn)品在3C等領(lǐng)域中有一定的競爭優(yōu)勢。該領(lǐng)域中不少較早進(jìn)入的設(shè)備廠商擁有自主開發(fā)能力，而具有一定規(guī)模和實(shí)力的第三方獨(dú)立開發(fā)點(diǎn)膠控制系統(tǒng)的專業(yè)廠商較少，國內(nèi)點(diǎn)膠控制系統(tǒng)市場尚處于產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)一步細(xì)化分工的發(fā)展階段。目前，部分客戶除向公司直接采購點(diǎn)膠控制系統(tǒng)外，還自主開發(fā)點(diǎn)膠控制系統(tǒng)。如果公司未來不能準(zhǔn)確把握行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢，持續(xù)加強(qiáng)研究開發(fā)，不斷推動產(chǎn)品技術(shù)迭代升級，則可能導(dǎo)致產(chǎn)品性能不能滿足客戶新產(chǎn)品、新工藝的需求，進(jìn)而客戶選擇自行開發(fā)，從而對公司業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利能力等產(chǎn)生不利影響。應(yīng)對措施：一方面公司將持續(xù)加強(qiáng)研究開發(fā)，把握行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢，不斷推動產(chǎn)品技術(shù)迭代升級，不斷滿足客戶新產(chǎn)品新工藝的需求；另一方面公司將進(jìn)一步完善產(chǎn)品，更好地支持客戶二次開發(fā)定制需求。

對主要客戶重大依賴的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：公司營業(yè)收入規(guī)模較小，存在單一客戶在總體營業(yè)收入中占比較大的情形。重要項(xiàng)目的合作需要較高的互信基礎(chǔ)，且受限于公司的研發(fā)及服務(wù)資源，公司會優(yōu)先選擇與有成功合作基礎(chǔ)的客戶合作，導(dǎo)致對某個或者某幾個客戶的銷售收入占比較大，存在經(jīng)營業(yè)績對主要客戶重大依賴的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施：公司將加大研發(fā)及服務(wù)人員的擴(kuò)充，提升項(xiàng)目承接能力，降低對主要客戶的依賴程度。

對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈存在依賴的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：公司最終來源于蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的收入占公司主營業(yè)務(wù)收入的比重較高，且呈上升趨勢。隨著公司與蘋果產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)商合作逐步加深，對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈存在一定的依賴風(fēng)險(xiǎn)。若未來公司無法繼續(xù)維持與蘋果產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)商的合作關(guān)系或因市場競爭加劇導(dǎo)致下游市場需求出現(xiàn)較大下滑，則公司的經(jīng)營業(yè)績將受到較大影響。應(yīng)對措施：一方面公司加大點(diǎn)膠控制系統(tǒng)的研發(fā)投入，提升產(chǎn)品競爭力保持競爭優(yōu)勢，并進(jìn)一步提升相關(guān)項(xiàng)目的承接能力；另一方面公司努力開拓其他終端品牌產(chǎn)業(yè)鏈的設(shè)備制造商合作伙伴，降低對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的依賴。

技術(shù)迭代升級的風(fēng)險(xiǎn)

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述：運(yùn)動控制系統(tǒng)作為電子制造設(shè)備的控制“大腦”，其技術(shù)要求、技術(shù)迭代升級較快，若公司不能密切跟蹤行業(yè)技術(shù)變動趨勢持續(xù)加強(qiáng)研究開發(fā)進(jìn)而進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)迭代升級，可能導(dǎo)致產(chǎn)品性能不能滿足客戶新產(chǎn)品、新工藝的需求，將會對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。應(yīng)對措施：公司通過準(zhǔn)確把握前沿技術(shù)發(fā)展動向和趨勢，將新技術(shù)與公司現(xiàn)有技術(shù)平臺、核心產(chǎn)品有效結(jié)合，緊跟行業(yè)前沿技術(shù)的發(fā)展步伐，前瞻性地洞悉客戶需求變化，在技術(shù)和產(chǎn)品研發(fā)方面進(jìn)行充分投入，以不斷滿足行業(yè)客戶對于業(yè)務(wù)創(chuàng)新的需求，以應(yīng)對技術(shù)迭代升級帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

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