亞太實業(yè)（000691）2022年年度董事會經營評述內容如下：

(資料圖)

一、報告期內公司所處行業(yè)情況

公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第3號——行業(yè)信息披露》中化工行業(yè)的披露要求

報告期內，公司主要從事精細化工產品中的醫(yī)藥中間體、農藥中間體的研發(fā)、生產和銷售業(yè)務。根據中國證監(jiān)會公布的《上市公司行業(yè)分類指引（2012年修訂）》行業(yè)目錄及分類原則，公司所處行業(yè)為“C26化學原料和化學制品制造業(yè)”。

(一）行業(yè)發(fā)展概況

從上世紀70年代開始，發(fā)達國家相繼將化學工業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略重點轉移到了精細化工，90年代之后全球精細化工迅猛發(fā)展。進入21世紀，精細化工形成了產業(yè)集群，產品日益專業(yè)化和多樣化，新工藝的開發(fā)受到了廣泛的重視。目前，在世界精細化學品商業(yè)化品種中，醫(yī)藥、農藥中間體和原料藥在精細化工市場中占主導地位。精細化工的傳統(tǒng)領域已趨成熟或飽和，電子化學品、醫(yī)藥/農藥中間體、新能源化學品、食品添加劑、飼料添加劑、膠粘劑、環(huán)保材料、造紙化學品等新興領域仍在快速發(fā)展。

受國際分工的影響，我國精細化工市場興起，尤其是中間體市場，相對于制成品，中間體的技術要求較低，且大部分中間體的合成不受專利保護；此外，相對于發(fā)達國家，我國生產中間體具有顯著的成本優(yōu)勢，主要體現(xiàn)在投資成本低、原材料成本低、人力成本低等方面。

目前，精細化工產品的市場基本處于自由競爭狀態(tài)，我國部分精細化工產品，已具有一定的國際競爭能力，成為世界上重要的精細化工原料及中間體的加工地與出口地，但高端精細化工品市場還基本由美國、歐洲、日本等精細化學工業(yè)發(fā)達國家所控制，其跨國公司的規(guī)模、科研水平和營業(yè)收入遠遠超過我國企業(yè)。目前我國總體精細化率（即精細化工產值率=精細化工產品總值/化工產品總值*100%）達40%左右。部分精細化工產品已具有一定的國際競爭能力，成為世界上重要的精細化工原料及中間體的加工地與出口地之一。但與美國、歐洲和日本等發(fā)達經濟體60%-70%的精細化率相比，我國相當于美國80年代的水平，精細化率的提升仍有很大的空間。

（二）產業(yè)政策

近年來，隨著國家對環(huán)境保護和綠色發(fā)展的重視程度日益提升，對安全環(huán)保工作的重視日益提高，各級政府機關相繼出臺了很多環(huán)境、安全方面的政策、法規(guī)，化工企業(yè)的安全環(huán)保工作仍存在提升空間?！熬G色化工”已經成為全球化工產業(yè)發(fā)展的潮流，化工產業(yè)不是要不要發(fā)展的問題，而是如何發(fā)展的問題。真正實現(xiàn)化工產業(yè)的科學有序發(fā)展，必須做到安全綠色是底線，轉型升級是必然，合理布局是趨勢。

（三）主要產品及應用

醫(yī)藥中間體是用于制藥企業(yè)生產加工成品藥品，是藥品生產過程中的重要化工原料。農藥中間體則是生產農藥的中間材料。公司主要產品分為吡啶類、硝化類及其他化工產品三類，產品主要應用于農藥、醫(yī)藥及飼料添加劑領域。其中吡啶類產品一方面是其自身用于生產下游吡啶衍生物產品，另一方面是出售給下游行業(yè)做為生產農藥、醫(yī)藥、飼料等產品的原材料；硝化類產品是新型殺蟲劑的主要原料之一，由于其低毒高效的特性，成為全球農藥市場廣泛使用的產品；其他產品主要是生產過程中產生的副產品，主要應用于農藥和醫(yī)藥領域。

（四）農藥、醫(yī)藥中間體行業(yè)與上下游行業(yè)的關聯(lián)性及其影響

圖：精細化工產業(yè)鏈圖

公司產品的上游行業(yè)為基礎化工行業(yè)。公司所處行業(yè)與上游行業(yè)的關聯(lián)性主要體現(xiàn)在：基礎化工行業(yè)的發(fā)展直接影響本行業(yè)的采購成本，而公司所處行業(yè)的發(fā)展也將對上游行業(yè)產生促進作用。

公司產品的下游行業(yè)為農藥、醫(yī)藥及飼料行業(yè)。下游行業(yè)對精細化工行業(yè)的發(fā)展具有較大的牽引和驅動作用，其需求狀況直接決定了精細化工行業(yè)未來的發(fā)展狀況。

隨著農藥、藥品監(jiān)督管理不斷加強，化學原料藥及制劑產品的質量標準和環(huán)保標準也在不斷提高。農藥、醫(yī)藥中間體行業(yè)作為化學制藥產業(yè)鏈中的關鍵一環(huán)，下游制藥企業(yè)不斷增長和變化的需求也將拉動農藥、醫(yī)藥中間體行業(yè)的技術進步和產業(yè)升級。

（五）主要經營模式

1、采購模式

對于精細化工產品業(yè)務，公司采取直接采購原材料的模式。子公司臨港亞諾化工設有專門的采購部，負責精細化工產品原材料的采購、驗收和評價。

采購部收到生產部報送的根據已簽訂單、市場供求情況等因素制定的采購計劃后，依據廠商供貨能力、產品質量、售后服務等綜合因素確定供應商，與其簽訂采購合同，質保部檢驗合格后入庫。公司制訂了采購控制程序，對供應商進行合格供方名單管理，對供應商的生產資質、質量檢驗等嚴格要求。公司對主要原材料的采購流程如下：

（1）生產部根據生產需要和有關采購規(guī)定，向采購部報送采購計劃。

（2）采購部接到采購計劃后了解庫存情況，根據原材料的質保期、需求量、采購周期等因素并結合庫存能力，合理安排原材料的采購量和庫存量。

（3）采購部優(yōu)先從《合格供方名單》中選擇合格供方，并按先近后遠、先廠后商、先大后小的原則，選擇信譽好、原材料質量穩(wěn)定、價格優(yōu)惠的供應商。

（4）采購部確定供應商后與其簽訂采購合同，并根據生產計劃向供應商下采購訂單，通知供應商進行備貨。采購部同時根據采購訂單的付款約定進行預付款的財務流程。

（5）采購的原材料到貨后，采購部組織申購部門驗貨，質保部按《監(jiān)視和測量控制程序》要求進行檢驗和驗證。

（6）質檢合格后，生產部的庫管員按《物料儲存控制程序》的要求，辦理原材料入庫手續(xù)。經檢驗和驗證不合格的原材料則按《不合格品控制程序》執(zhí)行，向供應商發(fā)貨退回。

（7）生產部辦理采購入庫手續(xù)后，公司財務部依據采購入庫單、按采購訂單的付款約定進行款項支付的財務流程。

2、主要原材料及能源采購情況

公司的精細化工產品業(yè)務，主要原材料為吡啶類原料、液堿、次氯酸鈉、液氨等基礎原材料，主要能源為電、蒸汽、水等。

3、生產模式

（1）自主生產

公司自主生產的精細化工產品，采取以銷定產為主的生產模式。根據與客戶達成的銷售意向或簽訂的銷售訂單，營銷部向生產部下達生產任務通知，生產部安排生產，并將生產安排情況報主管副總并通知營銷部。生產部向采購部下達采購計劃，產品生產負責人根據公司相關規(guī)定，編寫生產操作規(guī)程和安全規(guī)程。同時，對于需求量較大且市場相對穩(wěn)定的產品，公司在銷售淡季適當做一定數(shù)量的安全庫存。

除生產標準化產品外，公司也可按客戶指定的特定產品標準，為其生產定制化產品。

（2）外協(xié)生產

因產能受限、生產環(huán)境及環(huán)保要求等因素的影響，公司采用委托加工的方式生產部分產品。

4、銷售模式

公司以直接銷售模式為主，客戶包括大型農藥、醫(yī)藥及化工企業(yè)。公司首先通過多種方式建立與客戶的聯(lián)系，了解其需求，并通過產品價格、質量、研發(fā)能力等方面的競爭而取得訂單。除持續(xù)追蹤已有客戶、挖掘客戶新需求外，對于新客戶的開拓，公司通過全球專業(yè)展會與目標客戶初步建立聯(lián)系，會后跟進并建立業(yè)務關系，并同時通過專業(yè)化工網站進行網上推廣。對于核心客戶，建立定期互訪機制，鞏固現(xiàn)有業(yè)務并拓展新業(yè)務。

5、盈利模式

公司主要從事精細化工產品中的農藥中間體、醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生產和銷售。主要通過采購原料進行生產加工并向客戶銷售，從而獲得利潤。

6、結算模式

公司根據與客戶的歷史交易情況、資金實力等因素確定客戶的信用期。根據往年合同約定，境內客戶一般采用電匯或銀行承兌匯票方式結算，境外客戶通常采用電匯或LC方式結算。

二、報告期內公司從事的主要業(yè)務

原材料價格較上一報告期發(fā)生重大變化的原因

報告期內受市場行情影響，原材料價格有所上漲。

三、核心競爭力分析

報告期內，公司主營業(yè)務收入主要來自公司控股子公司臨港亞諾化工。臨港亞諾化工具有較強的核心競爭力，具體情況如下：

（一）技術優(yōu)勢

精細化工中間體市場，最為重要的競爭力是研發(fā)實力。隨著下游制品的不斷升級換代，中間體的品種和生產工藝也需要進行相應的調整，這要求中間體企業(yè)能夠通過內部挖潛和技術提升以適應市場的變化，保障及時、質量可靠的供應。公司擁有多項吡啶衍生物的生產技術自主知識產權。公司現(xiàn)有3項發(fā)明專利（其中1項正處于實質性審查階段），14項實用新型專利，擁有具有研發(fā)實力、行業(yè)經驗豐富的研發(fā)團隊。先進的技術為公司贏得了大量客戶的信任，使得公司具備能夠及時把握市場商機的研發(fā)、生產能力。公司的技術升級能力體現(xiàn)在兩方面，一方面體現(xiàn)在產品鏈的拓展，這涉及到合成路線的精選和優(yōu)化，通過充分利用原有產品的工藝繼續(xù)向附加值更高的產品延伸，從而實現(xiàn)產品結構的改善；而另一方面體現(xiàn)在對于老產品通過工藝改良，從而不斷降低生產成本方面。

氨氧化催化劑是公司的主要核心生產技術，氰基吡啶是該技術的代表性產品，并以氰基吡啶產品為基礎衍生出公司的重點產品。氰基吡啶的合成通常采用以甲基吡啶為原料，結合相應的氨氧化催化劑通過氨氧化法制備即可合成氰基吡啶。這種合成方法工藝簡單、生產安全、產品收率高、純度好，三廢處理方法較成熟，是目前工業(yè)上制造氰基吡啶的最主要方法。

氨氧化催化劑技術可以使產品在收率上有較大幅度提高。公司通過對活性組分、載體、制備方法的大量篩選、嘗試，在關鍵環(huán)節(jié)催化劑上進行了創(chuàng)新。經過多年的技術積累，通過所掌握的獨有配方，制備的氨氧化催化劑使得產品收率得到提升。并且由于氨比例、含氧比例的降低，確保反應氣體處于爆炸限外，保證了生產系統(tǒng)的安全性。

（二）日漸完善的三廢處理技術及環(huán)保設備

精細化工在生產時，不同工序產生的污染物中所含有的化合物不同、濃度不同，需要針對性地進行處理，而要處理好這些不同來源的污染物不僅需要大量的財力投入，也需要強大的技術支持。隨著國家對環(huán)境保護的日益重視，相應的環(huán)保標準也不斷提升；同時，大型跨國公司在全球范圍內尋找合作伙伴時，供應商的環(huán)保、安全體系的運行和管理作為必需的重要評估指標，已成為納入其國際綠色供應鏈、成為其供應商和戰(zhàn)略合作伙伴的重要條件。因此，企業(yè)必須具有較強的環(huán)保意識，在生產過程中通過科學管理及后期處理工藝和“三廢”處理保證污染物排放的達標。

公司對環(huán)保技術及設備一直秉持著必須從源頭控制的理念，將環(huán)保技術和設備的完善做為擴大產量的前提，即環(huán)保設備及技術必須跟上公司擴大生產。因此，在日常三廢處理過程中不斷改善設備，完善技術。一方面，采取激勵機制，鼓勵員工創(chuàng)新；另一方面與外部機構進行合作，不斷開發(fā)三廢處理新技術。因此，在環(huán)保方面具有競爭優(yōu)勢。其次，臨港亞諾化工環(huán)保設備齊全且均通過了環(huán)保部門的驗收，公司三廢排放和處理均符合規(guī)定，至今未受到環(huán)保部門的相關處罰。

（三）客戶優(yōu)勢

公司擁有了眾多優(yōu)質的境內外客戶，主要客戶為國際化工巨頭和國內大中型化工企業(yè)。對這些跨國公司而言，中間體產品的質量、交貨期和供應的穩(wěn)定性能否滿足要求十分重要，從而對生產商的產品質量、技術控制、流程控制等方面的要求十分嚴格。因此，其對供貨商的選擇非常慎重，往往需要經過較長時期的考察；另一方面，如果頻繁更換供貨商，則將直接或間接增加產品成本。所以雙方一旦建立起業(yè)務關系，就會在相當長的時間內保持穩(wěn)定，而且隨著合作的深入，雙方有望結成戰(zhàn)略伙伴關系。

（四）管理團隊優(yōu)勢

臨港亞諾化工核心管理團隊穩(wěn)定且具有經驗，在精細化工行業(yè)擁有超過十年的市場、生產、管理、技術從業(yè)經驗。公司管理團隊能夠基于公司業(yè)務模式的實際情況，結合行業(yè)發(fā)展趨勢和市場需求，制定符合公司實際的發(fā)展戰(zhàn)略。

四、主營業(yè)務分析

1、概述

報告期內，公司主要從事精細化工業(yè)務，營業(yè)利潤主要來自于公司控股子公司臨港亞諾化工的生產經營，公司主營業(yè)務構成未發(fā)生重大變化。報告期末，公司總資產為 704,316,945.23元，較上年同期減少3.86%，資產負債率為55.26% ；報告期內公司實現(xiàn)營業(yè)收入548,195,991.37元；凈利潤16,594,575.83元，其中歸屬于上市公司股東的凈利潤1,393,534.55元；基本每股收益0.0043元；歸屬于上市公司股東的所有者權益141,862,655.37元；經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額為26,469,898.56元。

五、公司未來發(fā)展的展望

（一）公司發(fā)展戰(zhàn)略

公司目前主營業(yè)務為精細化工產品的研發(fā)、生產及銷售。公司主要產品分為吡啶類、硝化類及其他化工產品三類，產品主要應用于農藥、醫(yī)藥及飼料添加劑領域。公司將堅持“轉型發(fā)展、突出主業(yè)”的總基調，以現(xiàn)有精細化工業(yè)務為支撐點，以未來醫(yī)藥制造新業(yè)務為增長極，穩(wěn)健經營，協(xié)同發(fā)展，產品經營與資本運營目標統(tǒng)一、融合聯(lián)動，全力打造富有市場競爭力的創(chuàng)新驅動型化工醫(yī)藥制造企業(yè)。

（二）業(yè)務發(fā)展目標

1、發(fā)展目標

根據公司實際情況，公司圍繞發(fā)展戰(zhàn)略制定了未來2-3年的發(fā)展目標和發(fā)展規(guī)劃。未來2-3年內，公司將以資本運作為契機，充分發(fā)揮上市公司平臺優(yōu)勢，公司將圍繞臨港亞諾化工所屬產業(yè)，致力于成為精細化工行業(yè)的研發(fā)、生產、銷售于一體的全產業(yè)鏈公司。

2、發(fā)展規(guī)劃

（1）以市場為主導，進一步調整產品結構

隨著臨港亞諾化工生產線不斷完善，公司產品種類也在增加。未來三年，公司將以市場為導向，調整產品結構，從而適應不同客戶的產品需求。

（2）人才建設規(guī)劃

依托于目前上市公司及臨港亞諾化工班底，通過三年時間培養(yǎng)一支對精細化工及相關產業(yè)的專業(yè)管理和投資隊伍，實現(xiàn)上市公司從單一資本平臺向產業(yè)平臺的轉變。

（三）2023年度重點工作計劃

1、加大研發(fā)力度，淘汰落后設備，最大限度地釋放產能，完成產量，實現(xiàn)年度銷售收入和業(yè)績目標。

2、公司將根據實際情況，從公司和控股子公司層面出發(fā)，完善內控和風險管理制度，進一步提高內控管理水平，形成一個相對完善的管理體系，加強對控股子公司臨港亞諾化工的管控，督導子公司合規(guī)運轉，提高上市公司質量，努力提升經營業(yè)績，明確價值導向，形成積極健康的企業(yè)氛圍。

3、持續(xù)對財務人員培訓，加強財務管理。嚴格堅持材料進出庫管理及詢價制度，加強成本控制。

4、隨著國家對環(huán)境保護和綠色發(fā)展的重視程度日益提升，“綠色化工”已經成為全球化工產業(yè)發(fā)展的潮流。公司將嚴格按照國家及行業(yè)環(huán)保及安全生產的規(guī)定開展生產經營活動。

（四）公司面臨的風險和應對措施

1、市場風險。

臨港亞諾化工業(yè)績的增長與下游醫(yī)藥行業(yè)和農業(yè)行業(yè)的發(fā)展息息相關，若下游市場產品規(guī)模擴張低于預期，或者更多競爭對手進入該行業(yè)，則可能對臨港亞諾化工及上市公司的經營業(yè)績產生不利影響。

2、原材料價格波動的風險

臨港亞諾化工生產經營所需主要原材料為3-甲基吡啶、硫酸二甲酯、尿素等，原材料成本占產品營業(yè)成本的比例較大，因此，主要原材料采購價格的波動將會對臨港亞諾化工生產成本和營業(yè)利潤產生一定影響。如果原材料價格上升不能有效傳導至下游，將對臨港亞諾化工未來盈利能力帶來不利影響。

3、股權收購對價款無法按期支付的實施風險

2022年末臨港亞諾化工3年承諾期滿，臨港化工完成了業(yè)績承諾的95.6%，根據業(yè)績承諾協(xié)議的約定，臨港化工完成了業(yè)績承諾。根據股轉轉讓協(xié)議的約定，公司需在審計報告出具后10個工作日內支付河北亞諾最后30%的股權轉讓款8721萬元，若公司未按協(xié)議約定及時支付剩余的30%股權轉讓款，公司可能將未支付價款部分的股權（15.3%）過戶給河北亞諾，屆時公司對臨港化工的持股比例降為35.7%,公司將面臨喪失子公司控制權及無主營業(yè)務的風險。

4、環(huán)保和安全生產的風險

公司控股子公司臨港亞諾化工屬于精細化工行業(yè)，在生產經營中存在著“三廢”排放與綜合治理問題。隨著國家環(huán)保政策日益完善，環(huán)境污染治理標準日趨提高，行業(yè)內環(huán)保治理成本將不斷增加。此外，公司生產過程中使用的部分原材料為易燃、易爆有害物質，如操作不當或設備老化失修，可能發(fā)生失火、爆炸等安全事故，影響公司的生產經營，并可能造成一定的經濟損失。

5、稅收政策風險

臨港亞諾化工為高新技術企業(yè)，享受按15%的稅率征收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠政策。如果國家稅收優(yōu)惠政策發(fā)生變化或者臨港亞諾化工不能持續(xù)取得高新技術企業(yè)證書，則可能將不能享受相關稅收優(yōu)惠，會對臨港亞諾化工利潤水平及經營業(yè)績產生不利影響。

應對措施：針對以上風險，公司將加強日常生產經營管控，一方面擴大下游客戶的營銷范圍和力度，同時對上游原材料價格波動實時監(jiān)控，通過價格相對波谷采購措施降低價格波動風險，另一方面嚴格按照國家環(huán)保法規(guī)政策和公司內控管理制度要求執(zhí)行，通過培訓學習、內部自查、外部監(jiān)督提高管理層和一線員工安全生產和綠色環(huán)保意識，重視稅收政策變化，全力保障公司生產經營，逐步提升盈利能力以及市場競爭力、占有率，實現(xiàn)個人、公司和社會效益正增長；同時公司將積極采取措施，一是盡快籌措資金，二是爭取大股東的支持，盡快支付剩余股權收購對價款。

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