佳先股份2021年年度董事會經(jīng)營評述內(nèi)容如下：

一、業(yè)務(wù)概要

商業(yè)模式：

公司主要從事PVC新型環(huán)保熱穩(wěn)定劑及助劑的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，主要產(chǎn)品包括二苯甲酰甲烷（DBM）、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）、硬脂酸鹽類產(chǎn)品。截至報告期末，公司合計擁有專利92項，擁有省認定企業(yè)技術(shù)中心、省級工程技術(shù)研究中心、省級博士后工作站，主持制訂了DBM和SBM產(chǎn)品行業(yè)標準，DBM、SBM曾先后被列入國家科技部火炬計劃項目；完成了DBM產(chǎn)品歐盟REACH法規(guī)（EC）No1907/2006領(lǐng)頭注冊，被認定為國家重點高新技術(shù)企業(yè)、國家綠色工廠、安徽省創(chuàng)新型企業(yè)、安徽省產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合示范企業(yè)、安徽省專精特新冠軍企業(yè)、安徽省經(jīng)濟和信息化領(lǐng)域標準化示范企業(yè)、安徽省名牌產(chǎn)品。

近年來，公司通過加大自主研發(fā)和技術(shù)引進力度，加快科技成果轉(zhuǎn)化，加強產(chǎn)學(xué)研合作等途徑，不斷完善科技創(chuàng)新體系，核心競爭力不斷增強。隨著科技優(yōu)勢向生產(chǎn)力的不斷轉(zhuǎn)化，公司形成了較為先進的生產(chǎn)工藝和流程。同時，產(chǎn)品和技術(shù)的不斷升級，也為熱穩(wěn)定劑生產(chǎn)廠商提供了環(huán)保、質(zhì)量優(yōu)良、穩(wěn)定性強的產(chǎn)品。

通過多年的行業(yè)沉淀、質(zhì)量控制和品牌建設(shè)，公司的產(chǎn)品和“佳先”品牌得到了客戶的廣泛認可，并在國內(nèi)外市場形成了較高的知名度和影響力。公司通過向終端客戶銷售和向貿(mào)易商銷售相結(jié)合的方式實現(xiàn)產(chǎn)品銷售，從而獲取收入、利潤和現(xiàn)金流。

報告期內(nèi)，公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生重大變化。

二、主要經(jīng)營情況回顧

(一)經(jīng)營計劃

1、經(jīng)營業(yè)績及說明

報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)收入47,947.57萬元，同比增長232.36%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤6,221.80萬元，同比增長126.28%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東扣非后凈利潤5,062.01萬元，同比增長162.17%。截至報告期末，公司總資產(chǎn)為83,038.52萬元，同比增長6.43%；歸屬于上市公司股東凈資產(chǎn)為47,786.29萬元，同比增長10.43%；歸屬于上市公司股東每股凈資產(chǎn)5.60元/股，同比增長10.43%。其中，母公司實現(xiàn)營業(yè)收入21,427.22萬元，同比增長74.72%；實現(xiàn)凈利潤5,402.26萬元，同比增長104.99%。

報告期公司營業(yè)收入、凈利潤增長的主要原因如下：

（1）報告期內(nèi)，公司新廠區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定，產(chǎn)能逐步放大，為公司滿足旺盛的市場需求提供了重要保障；公司通過不斷地拓展銷售渠道，銷售業(yè)務(wù)實現(xiàn)較好增長；同時，因疫情、海運費上漲以及原料價格上漲、供求關(guān)系緊張等影響，產(chǎn)品價格提升；此外，上年同期，根據(jù)省市關(guān)于退市進園的相關(guān)規(guī)定，公司于2020年8月全面關(guān)停老廠區(qū)生產(chǎn)線，集中精力對新廠區(qū)進行調(diào)試和試生產(chǎn)，影響了2020年度經(jīng)營業(yè)績。在上述因素的影響下，公司營業(yè)收入、利潤較去年同期均實現(xiàn)明顯增長。

（2）報告期內(nèi)，在新廠區(qū)生產(chǎn)穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，公司通過強化工藝改進和提升，產(chǎn)品質(zhì)量、收率、生產(chǎn)效率得到明顯提高。同時，公司扎實做好安全生產(chǎn)和環(huán)保工作，積極推進精細化管控、節(jié)能減排、挖潛增效，成本費用得到有效控制，產(chǎn)品綜合競爭力和盈利水平得到進一步提升。

（3）報告期內(nèi)，公司將控股子公司安徽沙豐新材料有限公司全年數(shù)據(jù)納入合并報表；而上年同期，由于收購日為2020年12月8日，合并報表中僅合并了安徽沙豐新材料有限公司12月份數(shù)據(jù)。上述合并范圍的差異也導(dǎo)致了公司報告期營業(yè)收入、凈利潤較去年同期明顯增長。

2、經(jīng)營情況

報告期內(nèi)，公司開展了以下工作：

（1）報告期內(nèi)，公司充分發(fā)揮安全標準化在企業(yè)安全管理中的作用，進一步規(guī)范了企業(yè)安全管理，安全生產(chǎn)形勢良好。

（2）報告期內(nèi)，公司退市進園項目建設(shè)取得重要成果，公司通過調(diào)試、試生產(chǎn)，優(yōu)化了生產(chǎn)工藝、完善了安全、環(huán)保保障措施，公司產(chǎn)品產(chǎn)能、質(zhì)量、工藝得到明顯提升。

（3）報告期內(nèi)，公司以DCS集散控制系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集記錄為抓手，對各車間安全、環(huán)保及運行情況進行綜合統(tǒng)計分析，加大車間考核力度、制定相關(guān)考核方案，促進了管控水平的提高，現(xiàn)場安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)得到較大提高，廠區(qū)整體面貌煥然一新。

（4）報告期內(nèi)，公司在產(chǎn)銷兩旺的同時，狠抓技改工作，通過DBM工藝提升、單批產(chǎn)量得到了明顯提升，達到了降本增效的目的。

（5）報告期內(nèi)，公司全力推進焚燒爐設(shè)備建設(shè)及調(diào)試，焚燒爐設(shè)備既是環(huán)保設(shè)備，更是資源化綜合利用設(shè)備，能夠減少危廢處置費用的同時，將副產(chǎn)蒸汽余熱回收利用。焚燒爐設(shè)備的正常運行對公司環(huán)境保護和危廢減量具有重要意義。

（6）報告期內(nèi)，沙豐新材料年產(chǎn)3.5萬噸硬脂酸鹽項目順利實施，并于年末投入試生產(chǎn)，為沙豐新材業(yè)績提升創(chuàng)造了條件。

（7）報告期內(nèi)，公司在保障新廠區(qū)正常生產(chǎn)經(jīng)營的同時，順利地完成了老廠區(qū)拆除工作，老廠區(qū)已于2021年12月份完成驗收并銷號，標志著公司老廠區(qū)驗收銷號工作圓滿完成。

（8）2021年11月15日，公司成功登陸北京證券交易所，成為全國首批在北交所上市企業(yè)。

（9）報告期內(nèi)，為持續(xù)回報股東，與全體股東分享公司發(fā)展的經(jīng)營成果，公司以總股本8528.70萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派人民幣現(xiàn)金2.00元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金紅利17,057,400元。

（10）報告期內(nèi)，為充分利用自貿(mào)區(qū)政策紅利，簡化通關(guān)程序，降低匯兌風(fēng)險，鞏固經(jīng)營成果，同時為整合公司及控股子公司進出口資源，利用“佳先”品牌在海外市場影響力，擴大進出口貿(mào)易規(guī)模，增強競爭力，公司在蚌埠自貿(mào)區(qū)全資成立了安徽佳先國際貿(mào)易有限公司。

（11）報告期內(nèi)，公司及控股子公司沙豐新材料再次通過了高新技術(shù)企業(yè)認定，未來連續(xù)三年（即2021年、2022年、2023年）享受國家關(guān)于高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，即按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。

(二)行業(yè)情況

隨著新環(huán)保法的實行，國家對環(huán)保治理力度的加大，熱穩(wěn)定劑環(huán)?；恢笔荘VC行業(yè)及穩(wěn)定劑行業(yè)普遍關(guān)注的問題，繼管道行業(yè)倡議要求到2017年底全行業(yè)棄用含鉛穩(wěn)定劑后，GB／T33284-2016《室內(nèi)裝飾裝修材料門、窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）型材有害物質(zhì)限量》國家標準，已于2016年12月公布，2017年7月1日起實施。中國塑料加工工業(yè)協(xié)會在各種會議上倡導(dǎo)行業(yè)內(nèi)要充分發(fā)揮環(huán)保熱穩(wěn)定劑的各種功能，提高PVC塑料制品的安全性，拓展PVC塑料制品的應(yīng)用領(lǐng)域，增強PVC塑料制品的市場競爭力。相關(guān)法律法規(guī)及標準的實施，將加速鉛鹽類熱穩(wěn)定劑的淘汰，環(huán)保的復(fù)合金屬鹽類熱穩(wěn)定劑將逐步替代現(xiàn)有的鉛鹽類熱穩(wěn)定劑的市場份額，同時也會帶動公司產(chǎn)品環(huán)保輔助熱穩(wěn)定劑β-二酮（二苯甲酰甲烷、硬脂酰苯甲酰甲烷）消費量的持續(xù)快速增加。

根據(jù)歐委會向中國政府的通報，2018年5月31日是歐盟根據(jù)Reach法規(guī)（即《關(guān)于化學(xué)品注冊、評估、許可和限制法規(guī)》）進行化學(xué)品注冊的最后期限，之后年進口量為1噸以上的未注冊化學(xué)品將不允許投放歐盟市場。歐盟實行Reach法規(guī)注冊，有利于進一步提高公司產(chǎn)品競爭力，擴大公司產(chǎn)品競爭優(yōu)勢，提升產(chǎn)品國際市場份額，推動公司快速健康發(fā)展。

2020年2月，歐洲議會議員否決了一項委員會的提議，該提議本來可以使PVC中含有一些鉛。歐盟委員會建議修訂有關(guān)聚氯乙烯中鉛濃度的規(guī)則。通常，PVC中可容許0.1％的鉛，但允許回收PVC的閾值更高（硬質(zhì)PVC為2％，軟/軟PVC為1％）。歐洲議會議員認為，該提議違反了歐盟REACH法規(guī)的主要原則，即保護人類健康和環(huán)境。他們回憶說，鉛是一種有毒物質(zhì)，即使低劑量使用，也會嚴重影響健康，包括不可逆轉(zhuǎn)的神經(jīng)系統(tǒng)損害。他們認為，委員會建議的水平與“安全水平”不符，并強調(diào)有其他選擇。

2019年11月，國家發(fā)改委發(fā)布《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》，“改性型、水基型膠粘劑和新型熱熔膠，環(huán)保型吸水劑、水處理劑，分子篩固汞、無汞等新型高效、環(huán)保催化劑和助劑，納米材料，功能性膜材料，超凈高純試劑、光刻膠、電子氣、高性能液晶材料等新型精細化學(xué)品”為鼓勵類產(chǎn)業(yè)。

隨著國內(nèi)外禁鉛進程的進一步推進，以及我國工業(yè)化進程和城市化進程的進一步加快，對高效能、低成本的PVC制品需求量將保持較快增長態(tài)勢，公司產(chǎn)品β-二酮、硬脂酸鹽作為綠色、環(huán)保型的PVC熱穩(wěn)定劑及助劑，屬于國家鼓勵類產(chǎn)業(yè)，未來的發(fā)展前景將更加光明。

三、未來展望

(一)行業(yè)發(fā)展趨勢

聚氯乙烯是國內(nèi)五大通用樹脂中產(chǎn)量大的產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于包裝材料、人造革、塑料制品等軟制品和異型材、管材、板材等硬制品。近年來，中國乃至全球PVC制品規(guī)模保持穩(wěn)定的增長速度，消費量逐年上升。

隨著國內(nèi)外對環(huán)境保護的日益重視，及工業(yè)化進程和城市化進程的進一步加快，對高效能、環(huán)保型的PVC塑料制品需求量將保持快速增長態(tài)勢，塑料助劑行業(yè)也將迎來新的發(fā)展契機。根據(jù)當前國內(nèi)外

環(huán)保形勢，未來熱穩(wěn)定劑將朝著環(huán)保、復(fù)合、高效的方向發(fā)展，其趨勢表現(xiàn)為以下特點：

1、鉛、鎘類熱穩(wěn)定劑的淘汰是歷史的必然；

2、高效鈣、鋅復(fù)合穩(wěn)定劑具有廣闊的發(fā)展空間；

3、帶動環(huán)保有機輔助熱穩(wěn)定劑快速發(fā)展。

綜上所述，隨著PVC工業(yè)的發(fā)展，熱穩(wěn)定劑的產(chǎn)量亦隨之提高，特別是國內(nèi)外鉛鹽類熱穩(wěn)定劑市場需要更新?lián)Q代，鉛鹽類熱穩(wěn)定劑的比例逐步減少，必然會帶動PVC環(huán)保熱穩(wěn)定劑需求的快速增長，未來十年，即使PVC需求量每年增長不計，僅熱穩(wěn)定劑無鉛化，環(huán)保型PVC熱穩(wěn)定劑也將會有顯著的增長，同時，將帶動公司產(chǎn)品β-二酮（DBM、SBM）及硬脂酸鹽的消費量持續(xù)快速增加。

公司是致力于生產(chǎn)PVC熱穩(wěn)定劑及助劑的高新技術(shù)企業(yè)，擁有成熟、可靠、先進的工業(yè)化生產(chǎn)技術(shù),未來公司將緊抓行業(yè)發(fā)展機遇,提高經(jīng)營業(yè)績和盈利能力。

(二)公司發(fā)展戰(zhàn)略

公司的發(fā)展戰(zhàn)略為：以科研為動力，促進科技創(chuàng)新，加快高附加值產(chǎn)品的開發(fā)，進一步鞏固和提升公司的核心競爭力，鞏固公司在行業(yè)中的優(yōu)勢地位；致力于PVC加工領(lǐng)域系列環(huán)保助劑的生產(chǎn)與研發(fā)，借助園區(qū)新廠區(qū)優(yōu)勢，在產(chǎn)品組合上進行橫向發(fā)展，及上下端產(chǎn)業(yè)鏈的縱向延伸，做大做強公司產(chǎn)業(yè)規(guī)模，把公司打造為具有國際知名度，國內(nèi)最大的熱穩(wěn)定劑及助劑研發(fā)生產(chǎn)基地，“創(chuàng)世界知名品牌、做行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)”，引導(dǎo)國內(nèi)PVC熱穩(wěn)定劑行業(yè)綠色健康發(fā)展。

(三)經(jīng)營計劃或目標

（一）努力做好2022年的安全生產(chǎn)工作和環(huán)境保護工作，完成退市進園項目安全、環(huán)保驗收；同時加大運行人才隊伍和監(jiān)管能力建設(shè)，為安全生產(chǎn)、環(huán)境保護保駕護航。

（二）充分發(fā)揮佳先貿(mào)易公司的作用，做好硬脂酸等大宗原料的進口和公司產(chǎn)品的出口，不斷擴大進出口貿(mào)易規(guī)模，穩(wěn)步擴大營收能力。

（三）圍繞新材料助劑領(lǐng)域繼續(xù)拓寬產(chǎn)品線，積極推進新項目建設(shè)，豐富產(chǎn)品種類，提高公司可持續(xù)發(fā)展能力。

（四）逐步提升公司及控股子公司沙豐新材的產(chǎn)能，為業(yè)績的提升創(chuàng)造條件。

（五）加快推動主要原材料自產(chǎn)，降低生產(chǎn)成本，增強公司產(chǎn)品競爭力。

(四)不確定性因素

目前尚不存在對公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃產(chǎn)生重大影響的不確定因素。

四、風(fēng)險因素

(一)持續(xù)到本年度的風(fēng)險因素

1、核心技術(shù)人員流失及核心技術(shù)失密的風(fēng)險

新技術(shù)、新工藝和新產(chǎn)品的開發(fā)和改進是公司贏得市場競爭的關(guān)鍵。包括二苯甲酰甲烷（DBM）合成技術(shù)、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）合成技術(shù)等在內(nèi)的核心技術(shù)系由公司研發(fā)團隊通過長期實驗研究、生產(chǎn)實踐和經(jīng)驗總結(jié)而形成的。穩(wěn)定的研發(fā)團隊是公司保持核心競爭力的基礎(chǔ)。隨著市場競爭的加劇，行業(yè)內(nèi)企業(yè)對核心技術(shù)人才的爭奪將日趨激烈。一旦核心技術(shù)失密，將會對公司的業(yè)務(wù)發(fā)展造成不利影響。

應(yīng)對措施：為有效保護核心技術(shù)，公司建立健全了相關(guān)的管理制度并嚴格執(zhí)行，如保密管理規(guī)定等制度，并與技術(shù)人員簽訂了技術(shù)保密協(xié)議，嚴格約定技術(shù)人員的技術(shù)保密責(zé)任。此外，公司核心技術(shù)人員均為公司股東，與公司存在利益共享，風(fēng)險共擔(dān)的關(guān)系，公司正在醞釀對核心技術(shù)人員實施相關(guān)激勵政策，穩(wěn)定技術(shù)團隊，以防范此風(fēng)險的發(fā)生。

2、受下游行業(yè)波動影響的風(fēng)險

公司一直專注于PVC熱穩(wěn)定劑及助劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品主要供應(yīng)于PVC領(lǐng)域。PVC行業(yè)的快速發(fā)展帶動了熱穩(wěn)定劑行業(yè)及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，雖然無毒、環(huán)保型PVC制品是未來市場需求和發(fā)展趨勢，但如果PVC行業(yè)受到宏觀經(jīng)濟、固定資產(chǎn)投資、進出口貿(mào)易環(huán)境、環(huán)保政策等諸多因素影響出現(xiàn)不利變化，將減少其對公司所在行業(yè)產(chǎn)品的需求，對公司的經(jīng)營成果造成不利影響。因此，公司存在經(jīng)營業(yè)績受下游行業(yè)波動影響的風(fēng)險。

應(yīng)對措施：一方面公司以緊抓產(chǎn)品質(zhì)量為中心，改進生產(chǎn)工藝，降低公司生產(chǎn)成本，全方位提高公司產(chǎn)品市場競爭力；二是加大新產(chǎn)品研發(fā)力度，擴大產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域，通過新產(chǎn)品開發(fā)和擴大產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域增加新的利潤增長點，分散化解市場競爭的風(fēng)險。

3、原材料價格波動風(fēng)險

公司產(chǎn)品涉及的原材料主要有甲醇鈉、苯乙酮、苯甲酸，2021年度公司上述三種主要原材料占當期生產(chǎn)成本的比重較大，超過50%。如果未來主要原材料價格出現(xiàn)波動而公司又不能采取及時有效的應(yīng)對措施，將會對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。

應(yīng)對措施：公司通過對原材料消耗定額的考核和管理，進行內(nèi)部挖潛，并且積極進行工藝革新和技術(shù)改造，擴大生產(chǎn)規(guī)模，降低生產(chǎn)成本，降低單位產(chǎn)品的原料消耗；進一步加強與大宗原材料終端供應(yīng)商的合作關(guān)系，保證生產(chǎn)所需原料供應(yīng)的均衡和穩(wěn)定。同時，公司正逐步實現(xiàn)主要原材料資產(chǎn)，降低原材料價格波動風(fēng)險。

4、稅收優(yōu)惠政策變化風(fēng)險

公司于2009年獲得國家高新技術(shù)企業(yè)證書，并于2012、2015年、2018年、2021年再次通過國家高新技術(shù)企業(yè)認定。2021-2023年享受按15%的所得稅稅率繳納企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。如果企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策在未來發(fā)生重大變化或公司不再具備享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的條件，將會對公司業(yè)績產(chǎn)生一定的影響。

應(yīng)對措施：公司將嚴格按國家高新技術(shù)企業(yè)的標準規(guī)范運行，不斷加大研發(fā)投入和技術(shù)人才的引進，通過研發(fā)成果，帶動企業(yè)效益增長，以應(yīng)對優(yōu)惠政策發(fā)生重大變化時對公司業(yè)績的影響。

5、環(huán)境保護風(fēng)險

公司所屬行業(yè)為專用化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)，生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生廢氣、廢水、固體廢棄物等污染物。公司日常經(jīng)營需符合《環(huán)境保護法》、《大氣污染防治法》、《水污染防治法》等法律法規(guī)的要求，對污染物進行防治處理。雖然公司投入大量資金和技術(shù)力量用于環(huán)保設(shè)施和技術(shù)工藝改進，遵照有關(guān)環(huán)保法規(guī)進行環(huán)境治理，但由于我國環(huán)保監(jiān)管力度不斷加強，如果國家在未來進一步制定、實施更為嚴格的環(huán)境保護法律法規(guī)，公司需要進一步增加環(huán)保方面的投入，而且隨著未來公司生產(chǎn)規(guī)模的擴大，“三廢”排放量可能相應(yīng)增加，如公司的環(huán)保治理、“三廢”排放不能滿足監(jiān)管要求，將可能受到停限產(chǎn)等監(jiān)管措施，對公司經(jīng)營業(yè)績造成影響。

應(yīng)對措施：公司注重生產(chǎn)污染物的排放治理和持續(xù)的環(huán)保投入，不斷推進技術(shù)改造與節(jié)能減排，加強在環(huán)保方面的技術(shù)改進與研發(fā)，提高環(huán)保治理水平。同時，公司也將繼續(xù)發(fā)揮在環(huán)保處理方面的經(jīng)驗和科技優(yōu)勢，改進工藝，改進設(shè)備，提高綜合利用水平。在退市進園項目建設(shè)過程中，公司嚴格按照國家環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)要求，進一步加大了環(huán)保投入，環(huán)保治理能力水平得到全面提升。

(二)報告期內(nèi)新增的風(fēng)險因素

報告期內(nèi)，公司無新增的風(fēng)險因素。

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