2021年上半年，東北證券營(yíng)業(yè)總收入為29.26億元，同比下降20.71%。其中證券投資業(yè)務(wù)收入為3.39億元，同比下降61.08%。
今年上半年,不少證券公司實(shí)現(xiàn)了營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)雙增長(zhǎng)。根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，139家證券公司2021年上半年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2324.14億元，同比增長(zhǎng)8.91%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)902.79億元，同比增長(zhǎng)8.58%。
然而，與大部隊(duì)背道而馳的是，東北證券股份有限公司(下稱東北證券，000686.SZ)出現(xiàn)了營(yíng)業(yè)收入下降的情況。
東北證券公布的2021年半年報(bào)顯示，2021年上半年，該公司營(yíng)業(yè)收入為29.26億元，同比下降20.71%。
這已經(jīng)不是東北證券第一次因業(yè)績(jī)變動(dòng)引起市場(chǎng)關(guān)注。在被譽(yù)為“券商大年”的2020年，東北證券竟交出來營(yíng)業(yè)收入下降17.06%的“答卷”，屬實(shí)令人意外。
《投資時(shí)報(bào)》研究員就營(yíng)業(yè)收入下降、現(xiàn)金流量波動(dòng)、流動(dòng)性比率下降等問題向東北證券發(fā)送了溝通函，但截至發(fā)稿尚未收到回復(fù)。
營(yíng)業(yè)收入下滑
2021年上半年，東北證券營(yíng)業(yè)收入為29.26億元，同比下降20.71%。
東北證券在半年報(bào)中對(duì)此解釋道，營(yíng)業(yè)收入下降的主要原因是東北證券控股子公司渤海期貨現(xiàn)貨交易規(guī)模和報(bào)表列報(bào)方式影響，本年度渤海期貨根據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)整現(xiàn)貨交易業(yè)務(wù)策略，降低現(xiàn)貨交易業(yè)務(wù)規(guī)模，使得現(xiàn)貨交易業(yè)務(wù)收入和成本同時(shí)減少，如以渤海期貨現(xiàn)貨交易業(yè)務(wù)凈收入計(jì)算，則公司營(yíng)業(yè)收入較上年同期增加6.32%。
分業(yè)務(wù)來看，上半年東北證券證券投資業(yè)務(wù)收入為3.39億元，占營(yíng)業(yè)收入的11.59%，同比下降61.08%。東北證券認(rèn)為，主要是由于市場(chǎng)原因?qū)е卤酒谕顿Y收益減少。
證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是東北證券營(yíng)業(yè)收入最高的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，今年上半年收入為6.45億元，占營(yíng)業(yè)收入的22.04%，同比僅小幅上升0.24%。但是該業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)支出卻同比上漲24.64%，導(dǎo)致營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率下滑。
實(shí)際上，上半年，在東北投資銀行業(yè)務(wù)、證券證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、信用交易業(yè)務(wù)五大主營(yíng)業(yè)務(wù)中，只有信用交易業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率有所提高，其余四大業(yè)務(wù)全線下降。
就地區(qū)來看，東北證券的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多數(shù)集中在東北地區(qū)和華東地區(qū)，分別有41家和52家，共占營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的66.42%，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)受地區(qū)的影響較大。
從現(xiàn)金流量來看，2021年上半年，東北證券經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為1.23億元，同比下降97.20%，原因是信用業(yè)務(wù)規(guī)模增加等原因?qū)е卢F(xiàn)金流出增加;投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-4.82億元，同比下降316.23%，原因是投資支付的現(xiàn)金增加;籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量金額為26.07億元，同比上升312.18%，主要是長(zhǎng)期負(fù)債規(guī)模變化所致。
截至2021年6月30日，東北證券流動(dòng)比率和速動(dòng)比率均為234.00%，比上年末減少44.96個(gè)百分點(diǎn)。雖然出現(xiàn)較大幅度的下降，但仍然維持較高水平。
引起監(jiān)管關(guān)注
2021年5月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局出具了《關(guān)于對(duì)東北證券股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定》([2021]19號(hào))。警示函顯示，經(jīng)查，山東如意科技集團(tuán)有限公司2020年年度報(bào)告存在以下問題：一是未如實(shí)披露報(bào)告期內(nèi)18如意01回售選擇權(quán)的實(shí)施情況;二是未如實(shí)披露報(bào)告期內(nèi)履行募集說明書相關(guān)約定或承諾的情況、償債計(jì)劃的變化情況和對(duì)債券持有人利益的影響、逾期有息債務(wù)的進(jìn)展情況等事項(xiàng)。
警示函指出，東北證券作為受托管理人，未充分履行督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)的職責(zé)，山東證監(jiān)局決定對(duì)其采取出具警示函的監(jiān)管措施并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫。
東北證券稱，收到上述監(jiān)管函件后，公司立刻召開專題會(huì)議查找問題原因，明確責(zé)任主體，制定整改方案，并責(zé)成相關(guān)部門落實(shí)整改要求。已向相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，并向山東證監(jiān)局、上海證券交易所提交整改報(bào)告。
根據(jù)證監(jiān)會(huì)公布的2021年證券公司分類結(jié)果，東北證券被降級(jí)調(diào)出A類，評(píng)級(jí)為BBB。(章帆)
