銀保監(jiān)會昨日發(fā)布龍巖分局行政處罰信息公開表(巖銀保監(jiān)罰決字[2020]21號)顯示，福建海峽銀行股份有限公司(簡稱“海峽銀行”)龍巖新羅支行存在貸款用途真實(shí)性審查不盡職違法違規(guī)行為，銀保監(jiān)會龍巖監(jiān)管分局對其罰款40萬元，行政處罰依據(jù)為《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條，《流動資金貸款管理暫行辦法》(銀監(jiān)會令2010年第1號)第九條、第十三條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號)第十五條。
據(jù)海峽銀行官網(wǎng)披露的2020年半年報顯示，截至2020年上半年末，公司第一大股東為福州市投資管理有限公司，持股比例為11.44%;第二大股東為福建省能源集團(tuán)有限責(zé)任公司，持股比例為7.91%;第三大股東為福州市馬尾區(qū)財政局，持股比例為6.67%。
《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條：
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。
前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。
《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的;
(二)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的;
(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的;
(四)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;
(五)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的;
(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。
《流動資金貸款管理暫行辦法》(銀監(jiān)會令2010年第1號)第九條：
貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。
流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。
?流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。
《流動資金貸款管理暫行辦法》(銀監(jiān)會令2010年第1號)第十三條：
貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：
(一)借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況;
(二)借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況;
(三)借款人所在行業(yè)狀況;
(四)借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財務(wù)狀況;
(五)借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況;
(六)借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況;
(七)貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況;
(八)還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等;
(九)對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號)第十五條：
商業(yè)銀行應(yīng)對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過程和結(jié)果以書面形式記載。
